經(jīng)濟師中級金融輔導(dǎo)：存款貨幣創(chuàng)造的涵義

1、存款貨幣創(chuàng)造的涵義

　　存款貨幣創(chuàng)造是指商業(yè)銀行先利用其自身吸收存款以及獲取各項資金來源的有利條件，再通過發(fā)放貸款、從事投資、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)活動，從而衍生出更多的存款，達到擴大信貸規(guī)模、增加貨幣供應(yīng)量的行為。
　　貨幣供應(yīng)理論的信用創(chuàng)造學(xué)說為銀行創(chuàng)造提供了理論。信用創(chuàng)造學(xué)說的先驅(qū)是約翰•勞，麥克勞德又對信用創(chuàng)造理論予以發(fā)展。

（1）具有信用創(chuàng)造的銀行有中央銀行和商業(yè)銀行
中央銀行：對銀行券的發(fā)行；為商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造提供相應(yīng)的條件
商業(yè)銀行：主要表現(xiàn)為提供信用，信用規(guī)模并不完全受現(xiàn)金存款的限制
包括兩層涵義：信用工具的創(chuàng)造和信用量的創(chuàng)造。

（2）信用創(chuàng)造對整個社會經(jīng)濟的發(fā)展具有巨大的推動作用
為社會提供更多資金；
商業(yè)銀行成為調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟的杠桿；
中央銀行可實施宏觀調(diào)控

例題：單選
信用創(chuàng)造是（  ）通過相關(guān)業(yè)務(wù)創(chuàng)造出更多的存款貨幣的行為
A．信托公司
B．保險公司
C．投資銀行
D．商業(yè)銀行
答案：D
解析：信用創(chuàng)造只能是商業(yè)銀行創(chuàng)造出來的，因為只有商業(yè)銀行吸收存款和發(fā)放貸款。

2、信用創(chuàng)造有關(guān)的因素分析

（1）原始存款
　　是商業(yè)銀行吸收的、能夠增加其準(zhǔn)備金的存款，包括銀行吸收的現(xiàn)金存款或者中央銀行對商業(yè)銀行貸款所形成的存款。

（2）派生存款
　　是一個相對于原始存款的概念，指的是商業(yè)銀行以原始存款為基礎(chǔ)、運用信用流通工具和轉(zhuǎn)帳結(jié)算的方式發(fā)放貸款或進行其它資產(chǎn)業(yè)務(wù)時，所衍生出來的、超過最初部分存款的存款。
派生存款是銀行體系業(yè)務(wù)經(jīng)營過程整體運行的結(jié)果

（3）存款準(zhǔn)備金
　　存款準(zhǔn)備金是限制商業(yè)銀行信貸擴張和保證客戶提取存款，以及為資金清算需要而準(zhǔn)備的資金。商業(yè)銀行的存款準(zhǔn)備金以兩種具體形式存在：一是商業(yè)銀行持有的應(yīng)付日常業(yè)務(wù)所需的庫存現(xiàn)金；二是商業(yè)銀行在中央銀行的存款。
　　注意存款準(zhǔn)備金、法定存款準(zhǔn)備金、超額準(zhǔn)備金之間的數(shù)量關(guān)系。
存款準(zhǔn)備金＝庫存現(xiàn)金＋商業(yè)銀行在中央銀行的存款
法定存款準(zhǔn)備金＝法定存款準(zhǔn)備金率×存款總額
超額存款準(zhǔn)備金＝存款準(zhǔn)備金－法定存款準(zhǔn)備金

例題：單選
銀行系統(tǒng)吸收的、能增加其存款準(zhǔn)備金的存款，稱為(  )。
A．派生存款    B．原始存款
C．現(xiàn)金存款    D．支票存款
答案：B

法定存款準(zhǔn)備金應(yīng)該等于(  )。
A．存款準(zhǔn)備金率×存款總額
B．存款準(zhǔn)備金率×法定存款總額
C．法定存款準(zhǔn)備金率x存款總額
D．法定存款準(zhǔn)備金率×原始存款總額
答案：D

某商業(yè)銀行的存款總額為4000萬元，其在中央銀行的存款為380萬元，庫存現(xiàn)金為90萬元。若法定存款準(zhǔn)備金率為6%，則其超額存款準(zhǔn)備金是（）萬元。
A.140 　　　　　　B.230
C.240 　　　　　　D.470
答案：B
解析：（380＋90）－4000×6％＝230

下列關(guān)于商業(yè)銀行存款準(zhǔn)備金等式中，正確的是（）。
A.超額存款準(zhǔn)備金＝存款準(zhǔn)備金－庫存現(xiàn)金
B.庫存現(xiàn)金＝存款準(zhǔn)備金－商業(yè)銀行在央行的存款
C.存款準(zhǔn)備金＝法定存款準(zhǔn)備金率×存款總額
D.法定存款準(zhǔn)備金＝庫存現(xiàn)金+超額存款準(zhǔn)備金
答案：B

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