(4)風(fēng)險監(jiān)管

　�、亠L(fēng)險監(jiān)管概述。

　　從風(fēng)險監(jiān)管的實(shí)質(zhì)來看，風(fēng)險監(jiān)管實(shí)際上是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險監(jiān)管的一個組成部分。

　　從監(jiān)管實(shí)踐看，風(fēng)險監(jiān)管的演變分為兩個階段。第一階段的標(biāo)志是1979年美國監(jiān)管當(dāng)局提出CAMEL評級體系。第二階段是風(fēng)險為本的監(jiān)管。風(fēng)險為本的監(jiān)管，代表著國際銀行業(yè)監(jiān)管發(fā)展的趨勢和方向。

　�、陲L(fēng)險監(jiān)管的優(yōu)點(diǎn)和作用

　　③風(fēng)險為本的持續(xù)監(jiān)管框架

　　一是了解機(jī)構(gòu);

　　二是風(fēng)險評估;

　　三是規(guī)劃監(jiān)管行動;

　　四是準(zhǔn)備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查;

　　五是實(shí)施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級;

　　六是監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。

　　2.銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)體系

　　(1)銀行風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)概述

　�、贉�(zhǔn)確性原則;

　　②可比性原則;

　�、奂皶r性原則;

　　④持續(xù)性原則;

　�、莘ㄈ瞬⒈碓瓌t;

　　⑥保密性原則。

　　(2)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)體系的類別和定義

　　風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補(bǔ)。

　　風(fēng)險水平類指標(biāo)包括流動性風(fēng)險指標(biāo)、信用風(fēng)險指標(biāo)、市場風(fēng)險指標(biāo)和操作風(fēng)險指標(biāo)，以時點(diǎn)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標(biāo)。

　　風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標(biāo);風(fēng)險遷徙類指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

　　風(fēng)險抵補(bǔ)類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行抵補(bǔ)風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度和資本充足程度三個方面。

　　(3)主要風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)定義、公式和計算要素的含義