第八章 銀行監(jiān)管與市場約束

　　銀行監(jiān)管是由政府主導(dǎo)、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。

　　銀行監(jiān)管的必要性可概括為以下五個方面：

　　1.銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務(wù)。

　　2.銀行普遍存在通過擴大資產(chǎn)規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動。

　　3.存款人與銀行的關(guān)系屬于特殊的債權(quán)人與債務(wù)人關(guān)系，而二者所掌握的信息是極不對稱的。

　　4.風(fēng)險是銀行體系不可消除的內(nèi)生因素，銀行正式通過管理和經(jīng)營風(fēng)險來獲得收益。

　　15.銀行也先天存在壟斷和競爭的悖論。

　　銀行監(jiān)管理念的發(fā)展伴隨經(jīng)濟發(fā)展與銀行業(yè)發(fā)展而不斷完善。

　　一、銀行監(jiān)管的內(nèi)容

　　1.銀行監(jiān)管的目標和原則

　　(1)銀行監(jiān)管的目標

　　明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是：促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

　　中國銀監(jiān)會成立后，在總結(jié)國內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗的基礎(chǔ)上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標：

　�、偻ㄟ^審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益;

　�、谕ㄟ^審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心;

　　③通過金融、相關(guān)金融知識的宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;

　�、芘�力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

　　(2)銀行監(jiān)管的基本原則

　　依法原則;公開原則;公正原則;效率原則

　　(3)銀行監(jiān)管理念和標準

　　①監(jiān)管理念。中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)空、提高透明度”的監(jiān)管理念。

　　②良好銀行監(jiān)管的標準。

　　一是促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;

　　二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力;

　　三是對各類監(jiān)管設(shè)限做到科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;

　　四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭;

　　五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責(zé)制;

　　六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

　　2.風(fēng)險監(jiān)管的理念、指標體系和主要內(nèi)容

　　(1)風(fēng)險監(jiān)管概述。

　　所謂風(fēng)險監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風(fēng)險種類，進而對其經(jīng)營管理所涉及的各類風(fēng)險進行評估，并按照評級標準。系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經(jīng)營管理狀況的監(jiān)管方式。

　　從風(fēng)險監(jiān)管的實質(zhì)來看，風(fēng)險監(jiān)管實際上是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風(fēng)險監(jiān)管的一個組成部分。

　　(2)風(fēng)險監(jiān)管框架的六個步驟(相互銜接、循環(huán)往復(fù))

　　一是了解機構(gòu);

　　二是風(fēng)險評估;

　　三是規(guī)劃監(jiān)管行動;

　　四是準備風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查;

　　五是實施風(fēng)險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級;

　　六是監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。

　　(3)風(fēng)險監(jiān)管指標體系

　　風(fēng)險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別，即風(fēng)險水平、風(fēng)險遷徙和風(fēng)險抵補。

　�、亠L(fēng)險水平類指標包括流動性風(fēng)險指標、信用風(fēng)險指標、市場風(fēng)險指標和操作風(fēng)險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，屬于靜態(tài)指標。

　�、陲L(fēng)險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標;風(fēng)險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

　　前兩種指標的相關(guān)指標設(shè)置可在前述章節(jié)內(nèi)容中學(xué)習(xí)

　�、埏L(fēng)險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風(fēng)險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

　　風(fēng)險抵補類指標

　　盈利能力監(jiān)管指標:

　　資本金收益率(ROE)=稅后凈收入/資本金總額

　　資產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額

　　凈業(yè)務(wù)收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標。

　　準備金充足程度指標包括信貸資產(chǎn)準備充足率和非信貸資產(chǎn)準備充足率。

　　資本充足程度指標包括核心資產(chǎn)充足率和資本充足率。核心資本充足率為核心資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比;資本充足率為核心資本加附屬資本與風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)之比。

　　(4)風(fēng)險監(jiān)管的內(nèi)容

　�、俳�立銀行風(fēng)險的識別、計量、評價和預(yù)警機制;

　　②建立高風(fēng)險銀行類金融機構(gòu)的判斷和救助體系;

　�、劢�立應(yīng)對支付危機的處置體系;

　　④建立銀行類金融機構(gòu)退出機制及金融安全網(wǎng)

　　對于單一商業(yè)銀行金融機構(gòu)而言，監(jiān)管部門應(yīng)高度關(guān)注銀行類金融機構(gòu)的：

　　(1)公司治理;(2)內(nèi)部控制;(3)風(fēng)險管理體系;(4)風(fēng)險計量模型;

　　(5)管理信息系統(tǒng);(6)管理人員素質(zhì)和人力資源管理

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