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　　第六章　證券法律制度

　　1.向特定對(duì)象發(fā)行證券累計(jì)超過(guò)200人的屬于公開發(fā)行。

　　2.必須按照招股說(shuō)明書所列用途使用資金，改變招股說(shuō)明書所列資金用途的，必須經(jīng)過(guò)股東大會(huì)作出決議。

　　3.公司債券的發(fā)行條件(P240)

　　(1)股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬(wàn)元，有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬(wàn)元;

　　(2)累計(jì)債券余額不超過(guò)公司凈資產(chǎn)的40%;

　　(3)最近3年平均可分配利潤(rùn)足以支付公司債券1年的利息。

　　募集資金的用途：(P240)

　　公開發(fā)行公司債券籌集的資金，必須用于核準(zhǔn)的用途，不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出。

　　4.證券的承銷(P243)

　　(1)只要證券面值超過(guò)5000萬(wàn)的，必須成立承銷團(tuán)。

　　(2)包銷期限最長(zhǎng)不超過(guò)90天。

　　(3)證券公司自己不能預(yù)留。

　　(4)70%的考點(diǎn)(低于70%的視為發(fā)行失敗)。

　　5.封閉式基金中的80%的考點(diǎn)(P245)。