二、多項(xiàng)選擇題

　　1

　　[答案]ABCD

　　[解析]資本證券包括股票、債券、證券衍生品種(如投資基金份額、認(rèn)股權(quán)證等)。

　　2

　　[答案]ABD

　　[解析]股票是股份有限公司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證;有限責(zé)任公司不能發(fā)行股票。

　　3

　　[答案]AB

　　[解析]選項(xiàng)CD：屬于金融期貨。

　　4

　　[答案]ABD

　　[解析](1)選項(xiàng)ABD：首次公開發(fā)行股票、公開發(fā)行公司債券、上市公司發(fā)行新股和可轉(zhuǎn)換公司債券均需獲得中國證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)

　　(2)選項(xiàng)C：國債、金融債、企業(yè)債的發(fā)行由其他政府主管部門負(fù)責(zé)核準(zhǔn)。

　　5

　　[答案]ABCD

　　6

　　[答案]ABC

　　[解析]選項(xiàng)D：我國實(shí)行會(huì)員制，上海證券交易所、深圳證券交易所均為會(huì)員制，會(huì)員制證券交易所是非營利性的法人。

　　7

　　[答案]ABC

　　[解析]選項(xiàng)D：擔(dān)任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾“3年”，不得擔(dān)任證券交易所負(fù)責(zé)人。

　　8

　　[答案]AB

　　[解析](1)選項(xiàng)C：證券公司應(yīng)當(dāng)自領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照之日起15日內(nèi)，向國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證。未取得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證的證券公司不得經(jīng)營證券業(yè)務(wù)

　　(2)選項(xiàng)D：證券公司的注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)是“實(shí)繳”資本。

　　9

　　[答案]ACD

　　[解析]選項(xiàng)B：證券公司不得為其股東或者股東的關(guān)聯(lián)人提供融資或者擔(dān)保。

　　10

　　[答案]ABCD

　　[解析]投資咨詢機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)不得有下列行為

　　(1)代理委托人從事證券投資

　　(2)與委托人約定分享證券投資收益或者分擔(dān)證券投資損失

　　(3)買賣本咨詢機(jī)構(gòu)提供服務(wù)的上市公司股票

　　(4)利用傳播媒介或者通過其他方式提供、傳播虛假或者誤導(dǎo)投資者的信息

　　(5)法律、行政法規(guī)禁止的其他行為。

　　2012會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)》基礎(chǔ)講義匯總

　　2012會(huì)計(jì)職稱《初級(jí)會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)》基礎(chǔ)講義匯總

　　2012會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》基礎(chǔ)講義匯總

　　2012會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)財(cái)務(wù)管理》基礎(chǔ)講義匯總