2009年證券考試《發(fā)行與承銷(xiāo)》串講：第七章

　　第二節(jié) IPO招股說(shuō)明書(shū)及其摘要

　　1、發(fā)行人披露的招股意向書(shū)除不含發(fā)行價(jià)格、籌集資金以外，其他內(nèi)容與格式與招股說(shuō)明書(shū)一致，并有同等法律效力。

　　2、保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)、證券鼓舞機(jī)構(gòu)出具的有關(guān)文件應(yīng)當(dāng)作為招股說(shuō)明書(shū)的備查文件

　　3、招股說(shuō)明書(shū)一般內(nèi)容與格式有18個(gè)具體要求。P173—190.這其中要求注意幾個(gè)知識(shí)點(diǎn)。

　　一、招股意向書(shū)的一般規(guī)定

　　二、招股說(shuō)明書(shū)披露的規(guī)定

　　(一)招股說(shuō)明書(shū)和招股說(shuō)明書(shū)概要的批準(zhǔn)

　　招股說(shuō)明書(shū)和招股說(shuō)明書(shū)概要在披露之前必須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核。

　　(二)招股說(shuō)明書(shū)概要的刊登

　　應(yīng)在承銷(xiāo)開(kāi)始之前2-5個(gè)工作日刊登在至少一種由證監(jiān)會(huì)指定的全國(guó)性報(bào)刊上。

　　(三)招股說(shuō)明書(shū)的披露

　　發(fā)行人及其承銷(xiāo)商應(yīng)當(dāng)在刊登招股說(shuō)明書(shū)概要的同時(shí)，將招股說(shuō)明書(shū)放置在發(fā)行人公司所在地、擬掛牌交易的證券交易所、各承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)及發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)，供公眾查閱，并且在發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)全文張貼同時(shí)報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)，以供備案和投資公眾查詢(xún)。