2010年考研專業(yè)課復(fù)習(xí)指導(dǎo)：金融學(xué)復(fù)習(xí)要點

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　　1.商業(yè)信用是指企業(yè)之間在買賣商品時，以商品形式提供的信用。其典型形式是賒銷。商業(yè)信用活動包含了商品買賣行為和借貸行為，買賣活動是基礎(chǔ)。

　　2. 商業(yè)票據(jù)是商業(yè)信用工具，它是提供商業(yè)信用的債權(quán)人，為保證自己對債務(wù)的索取權(quán)而掌握的一種書面?zhèn)鶛?quán)憑證。商業(yè)票據(jù)主要分為本票和匯票兩種。商業(yè)票據(jù)可以流通轉(zhuǎn)讓。

　　3.商業(yè)信用在商品經(jīng)濟中發(fā)揮著潤滑劑的作用，它可以使商品生產(chǎn)的正常進行，保證了產(chǎn)品供銷的順暢。就企業(yè)而言，商業(yè)信用是其間信用活動的基礎(chǔ)。在我國，隨著市場化程度的提高，商業(yè)信用會有進一步的發(fā)展。

　　4.銀行信用是銀行或其他金融機構(gòu)以貨幣形態(tài)提供的信用。與商業(yè)信用不同，銀行信用屬于間接信用。在銀行信用中，銀行充當(dāng)了信用媒介。

　　5.銀行信用的特點：第一，資金來源于社會各部門的暫時閑置貨幣，可以達到巨額的規(guī)模。第二，是以貨幣形態(tài)提供的信用，它既獨立于商品買賣活動，又有廣泛的授信對象。第三，提供的存貸款方式具有相對靈活性，期限可長可短，數(shù)額可大可小，可以滿足存貸款人各種不同的需求。

　　6.銀行信用和商業(yè)信用具有密切的聯(lián)系。銀行信用是在商業(yè)信用的基礎(chǔ)上產(chǎn)生和發(fā)展起來的，而銀行信用的出現(xiàn)又使商業(yè)信用進一步得到完善。當(dāng)商業(yè)票據(jù)進行票據(jù)貼現(xiàn)時，商業(yè)信用就轉(zhuǎn)化為銀行信用。

　　7.銀行信用能夠突破商業(yè)信用在融資規(guī)模、方向、期限上的局限，是重要的融資形式。同時，在市場經(jīng)濟中，商業(yè)信用的發(fā)展也日益依賴于銀行信用。

　　8.政府信用是指以政府為一方的借貸活動，即政府代為債權(quán)人或債務(wù)人的信用。在現(xiàn)代經(jīng)濟活動中，政府信用主要表現(xiàn)為政府作為債務(wù)人而形成的負債�，F(xiàn)代政府信用主要分為內(nèi)債和外債兩種。主要形式有：(1)發(fā)行國家公債;(2)發(fā)行國庫券;(3)發(fā)行專項債券;(4)向中央銀行透支或借款。在我國，政府信用已成為財政政策的重要工具，對調(diào)節(jié)經(jīng)濟總量與結(jié)構(gòu)發(fā)揮了重要作用。

　　9.消費信用是企業(yè)、銀行和其他金融機構(gòu)向消費者個人提供的用于生活消費的信用。消費信用可以刺激有效需求，但信用規(guī)模過大也會造成虛假繁榮。一般來說，制約消費信用的因素主要有：總供給能力與水平;居民的實際收入與生活水平;資金供求關(guān)系;消費觀念與文化傳統(tǒng)等。

　　10.消費信用對于擴大有效需求，促進商品銷售是一種有效的手段，短期內(nèi)可以發(fā)揮擴大消費需求和刺激生產(chǎn)的作用。消費信用形式有以下幾種：賒銷;分期付款;消費信貸。

　　11.消費信貸是銀行及其他金融機構(gòu)采用信用放款或抵押放款方式，對消費者購買消費品發(fā)放的貸款。其償還期限一般較長，按接受貸款的對象不同可分為賣方信貸和買方信貸。

　　12.國際信用是指一切跨國的借貸關(guān)系、借貸活動。國際信用體現(xiàn)的是國與國之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，直接表現(xiàn)資本在國際間的流動。其具體形式包括：出口信貸、國際商業(yè)銀行貸款、政府貸款、國際金融機構(gòu)貸款、國際資本市場融資、國際金融租賃和直接投資等。其中出口信貸又包括賣方信貸和買方信貸兩種具體方式。

　　13.出口信貸是出口國政府為支持和擴大本國產(chǎn)品的出口，提高產(chǎn)品的國際競爭能力，通過提供利息補貼和信貸擔(dān)保的方式，鼓勵本國銀行向本國出口商或外國進口商提供的中長期信貸。出口信貸的特點是：(1)附有采購限制，只能用于購買貸款國的產(chǎn)品，而且都與具體的出口項目相聯(lián)系;(2)貸款利率低于國際資本市場利率，利息差額由貸款國政府補貼;(3)屬于中長期信貸，期限一般為5-8.5年，最長不超過10年。