第11題

　　商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的( )的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

　　A.借短貸長

　　B.借長貸短

　　C.全部資金和部分負債在持有時間上不一致

　　D.部分資金和全部負債在持有時間上不一致

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]商業(yè)銀行為了獲取贏利而在正常范圍內(nèi)建立的“借短貸長”的資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)(或持有期缺口)，被認為是一種正常的、可控性較強的流動性風險。

　　第12題

　　由于市場和監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的( )。

　　A.管理要求

　　B.運營方式

　　C.定價機制

　　D.服務(wù)模式

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]由于市場和監(jiān)管機構(gòu)對商業(yè)銀行來說屬于不可控的因素，所以許多商業(yè)銀行把注意力集中于商業(yè)銀行內(nèi)部的定價機制。

　　第13題

　　在商業(yè)銀行的風險管理中，關(guān)于監(jiān)事會的職責敘述有誤的是( )。

　　A.監(jiān)事會對股東大會負責

　　B.監(jiān)事會對商業(yè)銀行的決策過程和執(zhí)行進行監(jiān)督和測評

　　C.監(jiān)事會檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為

　　D.監(jiān)事會負責監(jiān)督正常的經(jīng)營管理活動

　　【正確答案】：D

　　[答案解析]監(jiān)事會對股東大會負責，從事商業(yè)銀行內(nèi)部盡職監(jiān)督、財務(wù)監(jiān)督、內(nèi)部控制監(jiān)督等監(jiān)察工作。監(jiān)事會通過列席會議、調(diào)閱文件、檢查與調(diào)研、監(jiān)督測評、訪談座談等方式，以及綜合利用非現(xiàn)場監(jiān)測與現(xiàn)場抽查手段，對商業(yè)銀行的決策過程、決策執(zhí)行、經(jīng)營活動，以及董事和高級管理人員的工作表現(xiàn)進行監(jiān)督和測評。監(jiān)事會跟蹤監(jiān)督董事會和高級管理層為完善內(nèi)部控制所做的相關(guān)工作，檢查和調(diào)研日常經(jīng)營活動中是否存在違反既定風險管理政策和原則的行為。監(jiān)事會不干預(yù)正常的經(jīng)營管理活動，擴展對風險管理監(jiān)督工作的深度和廣度，更加客觀、全面地對商業(yè)銀行的風險管理能力和狀況進行監(jiān)督評價。故D選項的敘述是錯誤的。

　　第14題

　　外國銀行分行外匯業(yè)務(wù)營運資金的______應(yīng)在以______個月以上的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。( )

　　A.20% 3

　　B.30% 6

　　C.35% 8

　　D.40% 9

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]外國銀行分行外匯業(yè)務(wù)營運資金的30%應(yīng)以6個月以上(含6個月)的外幣定期存款作為外匯生息資產(chǎn)。

　　第15題

　　下列關(guān)于風險管理資產(chǎn)分類中交易賬戶的敘述錯誤的是( )。

　　A.自營頭寸是為交易目的而持有的頭寸

　　B.交易賬戶中的項目通常按模型定價

　　C.記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制

　　D.交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]交易賬戶記錄的是銀行為了交易或管理交易賬戶其他項目的風險而持有的可自由交易的金融工具和商品頭寸。記入交易賬戶的頭寸必須在交易方而不受任何條款的限制，或者能夠完全規(guī)避自身的風險。為交易目的而持有的頭寸是指，在短期內(nèi)有目的地持有以便轉(zhuǎn)手出售、從實際或預(yù)期的短期價格波動中獲利或者鎖定套利(Lock-in Arbitrage Profit)的頭寸，如自營頭寸、代客買賣頭寸和做市交易(MarketMaking)形成的頭寸。交易賬戶中的項目通常按市場價格計價(Mark-to-Market，盯市)，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價(Mark-to-Model，盯模)。

　　第16題

　　下列關(guān)于外部審計的說法正確的是( )。

　　A.國際上，監(jiān)管者與外部審計機構(gòu)主要通過電話視頻的形式進行信息溝通

　　B.外部審計有利于提高信息披露質(zhì)量

　　C.適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低代理成本，提高企業(yè)經(jīng)營者與所有者的信息對稱

　　D.外部審計采用非現(xiàn)場檢查的方式

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]在國際上，監(jiān)管者與外部審計機構(gòu)主要通過三方會談的形式進行信息溝通，則A選項的說法是錯誤的。適度發(fā)揮外部審計對銀行的監(jiān)督作用，有利于大幅降低監(jiān)管成本，提高監(jiān)管效率，則C選項是錯誤的;外部審計和銀行監(jiān)管都采用現(xiàn)場檢查的方式，則D選項是錯誤的。

　　第17題

　　在內(nèi)部評級法下，( )的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下降。

　　A.表內(nèi)凈額結(jié)算

　　B.回購交易凈額結(jié)算

　　C.信用衍生工具

　　D.抵(質(zhì))押品

　　【正確答案】：A

　　[答案解析]在內(nèi)部評級法下，表內(nèi)凈額結(jié)算的風險緩釋作用體現(xiàn)為違約風險暴露的下降。

　　第18題

　　商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門職責不清晰，相關(guān)的數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時、不準確，未履行必要的匯報義務(wù)或?qū)ν獠繀R報不準確是指( )。

　　A.產(chǎn)品設(shè)計缺陷

　　B.錯誤監(jiān)控/報告

　　C.管理信息不準確

　　D.管理信息不及時

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]錯誤監(jiān)控/報告是指商業(yè)銀行監(jiān)控/報告流程不明確、混亂，負責監(jiān)控/報告的部門職責不清晰，相關(guān)數(shù)據(jù)/信息不全面、不及時、不準確，未履行必要的匯報義務(wù)或?qū)ν獠繀R報不準確(造成損失)。

　　第19題

　　對于( )的單一法人客戶，商業(yè)銀行需要對資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設(shè)進度及營運計劃等作出預(yù)測和分析。

　　A.短期授信

　　B.中長期授信

　　C.中長期貸款

　　D.擔保貸款

　　【正確答案】：B

　　[答案解析]商業(yè)銀行在對單一法人客戶進行識別和分析時，應(yīng)當要求客戶提供基本資料，并對客戶提供的身份證明、授信主體資格、財務(wù)狀況等資料的合法性、真實性和有效性進行認真核實。對于中長期授信，還需要對資金來源及使用情況、預(yù)期資產(chǎn)負債情況、損益情況、項目建設(shè)進度及營運計劃等作出預(yù)測和分析。

　　第20題

　　承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任的是( )。

　　A.理事會

　　B.高級管理層

　　C.董事會

　　D.監(jiān)事會

　　【正確答案】：C

　　[答案解析]董事會承擔對市場風險管理實施監(jiān)控的最終責任，確保商業(yè)銀行能夠有效地識別、計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務(wù)所承擔的各類市場風險。

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