參考答案及解析

　　一、單項選擇題

　　1.D【解析】使用高級計量法計算風險資本配置時，操作風險模型和模型獨立驗證是商業(yè)銀行在開發(fā)內部計量系統過程中必須有的程序。

　　2.B【解析】由于人為錯誤、技術缺陷淺不利的外部事件所造成損失的風險即操作風險，交易過程中，結算系統發(fā)生故障導致結算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發(fā)信用風險。

　　3.A【解析】按照《巴塞爾新資本協議》的規(guī)定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或背懲罰性賠償所導致的風險敞口。

　　4.A【解析】隨機變量X服從正態(tài)分布，其觀測值落在距均值的距離為l倍標準差范圍內的概率為0.68，并隨信數增加，概率也逐漸加大。

　　5.A【解析】經風險調整的資本收益率是指經預期損失(E1。)和以經濟資本(Economic Capital,)計量的非預期損失(UL)調整后的收益率，其計算公式RAR0C=(收益-預期損失)/經濟資本(或非預期損失)。

　　6.C【解析】風險的一種定義強調了風險表現為不確定性;而另一種定義則強調風險表現為損失的不確定性。 來源233網校

　　7.D【解析】選項D屬于核心雇員流失因素，不是知識/技能匱乏的因素。

　　8.A【解析】根據久期公式：dp/dy=D/(1+y)P可得(2×101×1%)/(1+10%)=1.84。

　　9.D【解析】本題考查對數收益率的計算。預期收益率也稱為期望收益率，是指如果事件芥發(fā)生的話可以預計到的收益率。預期收益率可以分為指數收益率和對數收益率，即以市場指數的變化率或指數變化率的對數來表示預期收益率。據此.本題中該資產的對數收益率為ln(150/100)=0.4。

　　10.C【解析】C項聲譽受損屬于聲譽風險。

　　11.D【解析】信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。

　　12.C【解析】信用衍生產品的交割方式有兩種：可現金方式，也可實物方式。

　　13.D【解析】根據《巴塞爾新資本協議》的相關規(guī)定，法律風險是操作風險的一種特殊類型。

　　14.A【解析】全面風險管理模式強調信用風險、市場風險和操作風險并舉。

　　15.B【解析】風險報告其中一個職責是使得員工在業(yè)務部門、流程和職能單元之間分享風險信息，是相互聯系的。

　　16.D【解析】本題考查對戰(zhàn)略風險的緩解。商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當的發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險即為戰(zhàn)略風險。

　　17.D【解析】普遍認為聲譽風險管理的最好辦法是：(1)推行全面風險管理理念，改善公司治理結構，并預先做好防范危機的準備;(2)確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。D項木包含在內。

　　18.C【解析】本題考查對風險補償的理解。對于那些無法通過風險分散、風險對沖、風險轉移或風險規(guī)避進行有效管理的風險，商業(yè)銀行可以采取在交易價格上附加更高的風險溢價，獲得承擔風險的價格補償。

　　19.A【解析】本題考查會計資本的內涵。

　　20.A【解析】董事會是商業(yè)銀行的最高風險管理、決策機構。

　　21.A【解析】外部評級主要依靠專家定性分析，評級對象主要是政府或企業(yè)。故選A。

　　22. D【解析】根據RAROC Annual的計算公式可算得。

　　23.B【解析】本題考查Credit Risk+模型的概念。Credit Risk+模型是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析。并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。

　　24.C【解析】利率互換交換的只有利率，沒有本金。 來源233網校

　　25.D【解析】高級計量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下.通過內部操作風險計量系統計算監(jiān)管資本要求。故選D。

　　26.D【解析】外部事件包括由于外部人員故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(資金)及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務資源或聲譽可能或者已經造成負面影響的事件。黑客屬于商業(yè)銀行外部人員，侵入內部系統作案，對商業(yè)銀行的客戶等資源造成了嚴重的負面影響.因此屬于外部事件引發(fā)的風險。

　　27.C【解析】留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置該財產，以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償，故C選項說法錯誤。留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損害賠償金，留置物保管費用和實現留置權的費用，故B選項說法正確。留置這一擔保形式，主要應用予保管合同、運輸合同、加工承攬合同等主合同，故A選項說法正確。擔保維護債權人和其他當事人的合法權髓，留置是一種擔保形式，故D選項說法正確。

　　28.D【解析】戰(zhàn)略風險管理通常被認為是一項長期性的戰(zhàn)略投資，實施效果需要很長時間才能顯現，且戰(zhàn)略風險管理強化了商業(yè)銀行對潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在的風險以及這些風險之間的內在聯系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前就將其有效遏制。

　　29.B【解析】貸款轉讓(又稱貸款出售)通常指貸款有償轉讓，是貸款的原債權人將已經發(fā)放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經濟行為，主要目的是為了分散或轉移風險，增加收益，實現資產多元化，提高經濟資本配景效率。

　　30. B【解析】CMR=1-(1-0.18%)*(1-0.70%)*(1-0.70%)=1.57%。

　　31.A【解析】考生可形象化記憶：橫向是企業(yè)目標，縱向是備個層級，分散于各個部門角落的是風險管理要素。

　　32.C【解析】不論是什么規(guī)模的銀行，不論管理水平高低，只采取一種或者某幾種方法是不能全面評估風險的，因為每種方法都有它的優(yōu)點和缺點，要想全面綜合地評價銀行的流動性狀況，最好同時采用多種評估方法。

　　33.C【解析】商業(yè)銀行將大量短期借款用于長期貸款，即“借短貸長”，這樣有可能導致到期支付困難，從而面臨較高的流動性風險。

　　34.A【解析】久期分析只是衡量利率變動對經濟價值影響的方法之一。久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，以及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險。對于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確。

　　35.B【解析】略。

　　36.B【解析】衍生產品一方面可以用來防范市場風險，另一方面也會產生新的市場風險。衍生產品的杠桿作用對市場風險具有放大作用，這是導致金融風險事件中出現巨額損失的主要原因。

　　37.C【辮析】商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個主要步驟。故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。

　　38.A【解析】商業(yè)銀行通過貸款出售或與其他商業(yè)銀行組成銀團貸款的方式，使自己的授信對象多樣化，從而降低風險。商業(yè)銀行這樣做的理論基礎是瑪柯維茨的投資綴合理論。故選A。

　　39.C【解析】基準風險也稱為利率定價基礎風險，在利息收益和利息支出所依據的基準利率變動不一致的情況下，因其現金流和收益的利差發(fā)生變化，也會對銀行的收益或內在經濟價值產生不利影響。所以此題的風險屬于基準風險。

　　40.C【解析】市值重估是指對交易賬戶頭寸重新估算其市場價值。商業(yè)銀行在進行市值重估時通常采用盯市和盯模兩種方法，且商業(yè)銀行應盡可能按照市場價格計值。故選C。

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