2011中級會計職稱《中級經(jīng)濟(jì)法》隨章練習(xí)題(4)

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　　[答案]：C

　　[解析]：本題考核代銷的相關(guān)規(guī)定。股票發(fā)行采用代銷方式，代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量未達(dá)到擬公開發(fā)行股票數(shù)量70%的，為發(fā)行失敗;發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還股票認(rèn)購人。

　　[該題針對“證券發(fā)行程序 ”知識點進(jìn)行考核]

　　9

　　[答案]：A

　　[解析]：本題考核股份有限公司公開發(fā)行股票的相關(guān)規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，向不特定對象公開發(fā)行的證券票面總值超過人民幣5000萬元的，應(yīng)組織承銷團(tuán)承銷。

　　[該題針對“證券發(fā)行程序 ”知識點進(jìn)行考核]

　　10

　　[答案]：B

　　[解析]：本題考核首次公開發(fā)行股票的承銷方式。根據(jù)規(guī)定，首次公開發(fā)行股票數(shù)量在4億股以上的，發(fā)行人及其主承銷商可以在發(fā)行方案中采用超額配售選擇權(quán)。

　　[該題針對“證券發(fā)行程序 ”知識點進(jìn)行考核]

　　11

　　[答案]：B

　　[解析]：本題考核基金申購、贖回的規(guī)定。(1)開放式基金單位的認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)，可以由基金管理人直接辦理，也可以由基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)代為辦理，因此選項A錯誤

　　(2)投資人申購基金時，必須“全額”交付申購款項，因此選項C錯誤

　　(3)基金管理人應(yīng)當(dāng)在收到基金投資人申購、贖回申請之日起3個工作日內(nèi)，對該交易的有效性進(jìn)行確認(rèn)，因此選項D錯誤。

　　[該題針對“證券投資基金的發(fā)行”知識點進(jìn)行考核]

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　　[答案]：B

　　[解析]：本題考核股票轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定。為股票發(fā)行(如發(fā)行新股)出具審計報告的注冊會計師，在股票的承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi)，不得買賣該上市公司的股票。

　　[該題針對“證券交易的一般規(guī)定 ”知識點進(jìn)行考核]

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　　[答案]：A

　　[解析]：本題考核點是不得再次公開發(fā)行公司債券的情形。有下列情形之一的，不得再次公開發(fā)行公司債券

　　(1)前一次公開發(fā)行的公司債券尚未募足

　　(2)對已公開發(fā)行的公司債券或者其他債務(wù)有違約或者延遲支付本息的事實，仍處于繼續(xù)狀態(tài)

　　(3)違反《證券法》規(guī)定，改變公開發(fā)行債券所募集資金的用途。

　　[該題針對“公司債券上市的相關(guān)規(guī)定 ”知識點進(jìn)行考核]