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2013年期貨從業(yè)資格考試《法律法規(guī)》預(yù)測卷

  111.全面結(jié)算會員期貨公司對非結(jié)算會員的所有結(jié)算科目的(  )應(yīng)當(dāng)與期貨交易所保持一致。

  A.內(nèi)容

  B.格式

  C.處理方式

  D.處理日期

  112.全面結(jié)算會員期貨公司、交易結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)按照(  )的規(guī)定行使結(jié)算會員的權(quán)利,履行結(jié)算會員的義務(wù)。

  A.《企業(yè)會計準(zhǔn)則》

  B.《期貨交易所管理辦法》

  C.《期貨經(jīng)濟公司管理辦法》

  D.《期貨交易所交易規(guī)則及其實施細(xì)則》

  113.下列關(guān)于與預(yù)計負(fù)債說法正確的有(  )。

  A.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定確認(rèn)預(yù)計負(fù)債

  B.期貨公司應(yīng)當(dāng)按照《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》的規(guī)定確認(rèn)預(yù)計負(fù)債

  C.中國證監(jiān)會派出機構(gòu)可以要求期貨公司對預(yù)計負(fù)債進(jìn)行專項說明

  D.有證據(jù)表明期貨公司未能準(zhǔn)確確認(rèn)預(yù)計負(fù)債的,中國證監(jiān)會派出機構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求期貨公司相應(yīng)核減凈資本金額

  114.關(guān)于期貨公司的次級債務(wù)的說法,正確的有(  )。

  A.期貨公司借人次級債務(wù)的,不可以將所借人的次級債務(wù)計入凈資本

  B.期貨公司借人次級債務(wù)的,可以將所借入的次級債務(wù)按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計人凈資本

  C.期貨公司向股東或者其關(guān)聯(lián)企業(yè)借入的具有次級債務(wù)性質(zhì)的長期借款,可以在計算凈資本時將所借人的長期借款按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計人流動負(fù)債

  D.期貨公司向股東或者其關(guān)聯(lián)企業(yè)借人的具有次級債務(wù)性質(zhì)的長期借款,可以在計算凈資本時將所借人的長期借款按照中國證監(jiān)會規(guī)定的比例計人凈資本

  115.期貨公司應(yīng)當(dāng)持續(xù)符合以下(  )風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。

  A.凈資本不得低于人民幣2500萬元

  B.凈資本不得低于客戶權(quán)益總額的6%

  C.凈資本與凈資產(chǎn)的比例不得低于60%

  D.負(fù)債與凈資產(chǎn)的比例不得高于l50%

  116.《期貨公司風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)管理試行辦法》規(guī)定,從事全面結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司,凈資本不得低于以下(  )標(biāo)準(zhǔn)。

  A.人民幣9000萬元

  B.人民幣l億元

  C.客戶權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會員權(quán)益或者非結(jié)算會員客戶權(quán)益之和的6%

  D.客戶權(quán)益總額與其代理結(jié)算的非結(jié)算會員權(quán)益或者非結(jié)算會員客戶權(quán)益之和的60%

  117.下列說法正確的是(  )。

  A.期貨公司委托其他機構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的,凈資本不得低于人民幣6000萬元

  B.期貨公司委托其他機構(gòu)提供中間介紹業(yè)務(wù)的,凈資本不得低于人民幣3000萬元

  C.從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司,凈資本不得低于人民幣4500萬元

  D.從事交易結(jié)算業(yè)務(wù)的期貨公司,凈資本不得低于人民幣5500萬元

  118.全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)確保交易結(jié)算報告(  )。

  A.真實

  B.詳實

  C.準(zhǔn)確

  D.完整

  119.除下列(  )情形外,全面結(jié)算會員期貨公司不得劃轉(zhuǎn)非結(jié)算會員保證金。

  A.依據(jù)非結(jié)算會員的要求支付可用資金

  B.收取非結(jié)算會員應(yīng)當(dāng)交存的保證金

  C.收取非結(jié)算會員應(yīng)當(dāng)支付的手續(xù)費、稅款及其他費用

  D.雙方約定且不違反法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形

  120.全面結(jié)算會員期貨公司應(yīng)當(dāng)按照(  )的規(guī)定,建立對非結(jié)算會員的保證金管理制度。

  A.期貨公司

  B.中國證監(jiān)會

  C.證券公司

  D.期貨交易所

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文章責(zé)編:宋曉敏