2009年證券從業(yè)考試《發(fā)行與承銷》練習(xí)題(2)

　　31、發(fā)行人應(yīng)披露()做出的重要承諾及其履行情況。

　　A 持有5%以上股份的主要股東

　　B作為股東的董事

　　C作為股東的監(jiān)事

　　D 作為股東的高級管理人員

　　32、發(fā)行人應(yīng)披露()的兼職情況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　A 董事

　　B 監(jiān)事

　　C高級管理人員

　　D 核心技術(shù)人員

　　33、關(guān)于報(bào)表披露，下列說法錯(cuò)誤的是()。

　　A發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露最近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

　　B 發(fā)行人運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表

　　C 發(fā)行人編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表的，應(yīng)同時(shí)披露合并財(cái)務(wù)報(bào)表和母公司財(cái)務(wù)報(bào)表

　　D 發(fā)行人應(yīng)披露財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)、合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍及變化情況

　　34、發(fā)行人目前存在重大()的，應(yīng)說明對發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。

　　A 擔(dān)保

　　B訴訟

　　C 或有事項(xiàng)

　　D重大期后事項(xiàng)

　　35、募集資金擬用于向其他企業(yè)增資或收購其他企業(yè)股份的，發(fā)行人應(yīng)披露()。

　　A 擬增資或收購的企業(yè)的基本情況及最近1年及1期經(jīng)具有證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表

　　B 增資資金折合股份或收購股份的評、定價(jià)情況

　　C 增資或收購前后持股比例及控制情況

　　D 增資或收購行為與發(fā)行人業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃的關(guān)系

　　36、關(guān)于“上市公司的盈利能力具有可持續(xù)性”，下列說法錯(cuò)誤的是()。

　　A 最近3個(gè)會計(jì)年度連續(xù)盈利，扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤與扣除前的凈利潤相比，以低者作為計(jì)算依據(jù)

　　B 高級管理人員和核心技術(shù)人員穩(wěn)定，最近12個(gè)月內(nèi)未發(fā)生重大不利變化

　　C 不存在可能嚴(yán)重影響公司持續(xù)經(jīng)營的擔(dān)保、訴訟、仲裁或其他重大事項(xiàng)

　　D 最近24個(gè)月內(nèi)層公開發(fā)行證券的，不存在發(fā)行當(dāng)年?duì)I業(yè)利潤比上年下降30% 以上的情況

　　37、非公開發(fā)行股票，發(fā)行價(jià)格應(yīng)()。

　　A 不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前10個(gè)交易日公司股票均價(jià)的80%

　　B不高于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

　　C不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前10個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

　　D不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

　　38、上市公司發(fā)行新股時(shí)的招股說明書中關(guān)于上市公司歷次募集資金的運(yùn)用，()。

　　A 發(fā)行人應(yīng)披露最近3年內(nèi)募集資金運(yùn)用的基本情況

　　B 發(fā)行人應(yīng)列表披露前次募集資金實(shí)際使用情況

　　C 發(fā)行人最近5年內(nèi)募集資金的運(yùn)用發(fā)生變更的，應(yīng)列表披露歷次變更情況，并披露募集資金的變更金額及占所募集資金凈額的比例

　　D 發(fā)行人應(yīng)披露會計(jì)師事務(wù)所對前次募集資金運(yùn)用所出具的專項(xiàng)報(bào)告結(jié)論

　　39、增發(fā)新股過程中的信息披露，下列說法正確的是()。

　　A 發(fā)行公司及其保薦人必須在刊登招股意向書摘要前5個(gè)工作日17：00前，向證交所提交全部文件

　　B 發(fā)行公司及其保薦人須在刊登招股意向書摘要的當(dāng)日，江招股意向書全文及相關(guān)文件在證交所網(wǎng)站上披露，并對其內(nèi)容負(fù)責(zé)

　　C 發(fā)行公司及其保薦人未在證交所 網(wǎng)站上披露招股意向書全文及相關(guān)文件的，不得在報(bào)刊上刊登招股意向書及其摘要

　　D 發(fā)行公司及其保薦人在證交所網(wǎng)站上披露招股意向書全文等 ，需要繳納相關(guān)費(fèi)用

　　40、關(guān)于核準(zhǔn)發(fā)行，下列說法正確的是()。

　　A 自證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，上市公司應(yīng)在6個(gè)月內(nèi)發(fā)行證券

　　B自證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起超過6個(gè)月未發(fā)行的，核準(zhǔn)文件失效，須重新經(jīng)證監(jiān)會核準(zhǔn)后方可發(fā)行

　　C證券發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自證監(jiān)會做出不予核準(zhǔn)的決定之日起3個(gè)月后，可再次提出發(fā)行申請

　　D 上市公司發(fā)行證券前發(fā)生重大事項(xiàng)的，應(yīng)暫緩發(fā)行，并及時(shí)報(bào)告證監(jiān)會