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2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷第五章多選題

  11.發(fā)行人最近1期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占()。

  A.凈資產(chǎn)的比例不高于10%

  B.總資產(chǎn)的比例不高于20%

  C.凈資產(chǎn)的比例不高于20%

  D.總資產(chǎn)的比例不高于10%

  12.保薦機(jī)構(gòu)提交發(fā)行保薦書后,應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會(huì)的審核,并承擔(dān)下列工作()。

  A.組織發(fā)行人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對中國證監(jiān)會(huì)的意見進(jìn)行答復(fù)

  B.按照中國證監(jiān)會(huì)的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查

  C.指定保薦代表人與中國證監(jiān)會(huì)職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通

  D.指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)議上接受委員質(zhì)詢

  13.保薦總結(jié)報(bào)告書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容()。

  A.發(fā)行人的基本情況

  B.保薦工作概述

  C.履行保薦職責(zé)期間發(fā)生的重大事項(xiàng)及處理情況

  D.對發(fā)行人配合保薦工作情況的說明及評價(jià)

  14.保薦機(jī)構(gòu)()應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報(bào)告書上簽字。

  A.法定代表人

  B.內(nèi)核負(fù)責(zé)人

  C.保薦代表人

  D.項(xiàng)目協(xié)辦人

  15.中國證監(jiān)會(huì)在初審過程中,就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求()的意見。

  A.注冊地省級人民政府

  B.財(cái)政部

  C.國家發(fā)展和改革委員會(huì)

  D.國資委

  16.關(guān)于招股說明書,下列說法正確的是()。

  A.招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成,由公司董事會(huì)表決通過

  B.審核通過的招股說明書應(yīng)當(dāng)依法向社會(huì)公眾披露

  C.招股說明書的有效期是4個(gè)月

  D.招股說明書的有效期自中國證監(jiān)會(huì)下發(fā)核準(zhǔn)通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計(jì)算

  17.資產(chǎn)評估報(bào)告正文包括下列內(nèi)容()。

  A.評估目的與評估范圍

  B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬

  C.評估原則

  D.評估方法說明和計(jì)算過程

  18.審計(jì)報(bào)告范圍段應(yīng)當(dāng)說明以下內(nèi)容()。

  A.已審會(huì)計(jì)報(bào)表的名稱、反映的日期或期間,

  B.會(huì)計(jì)責(zé)任與審計(jì)責(zé)任

  C.審計(jì)依據(jù)

  D.已經(jīng)實(shí)施的主要審計(jì)程序

  19.盈利預(yù)測的數(shù)據(jù)(合并會(huì)計(jì)報(bào)表)至少應(yīng)包括()。

  A.會(huì)計(jì)年度營業(yè)收人

  B.利潤總額

  C.凈利潤

  D.每股盈利

  20.首次公開發(fā)行人募集資金的運(yùn)用()。

  A.原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)

  B.應(yīng)當(dāng)用于擴(kuò)張新業(yè)務(wù)

  C.投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定

  D.投資項(xiàng)目實(shí)施后,不會(huì)產(chǎn)生同業(yè)競爭或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響

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