二、多項選擇題

　　1.發(fā)行人應(yīng)披露( )做出的重要承諾及其履行情況。

　　A持有5%以上股份的主要股東

　　B作為股東的董事

　　C作為股東的監(jiān)事

　　D作為股東的高級管理人員

　　2.發(fā)行人應(yīng)披露( )的兼職情況及所兼職單位與發(fā)行人的關(guān)聯(lián)關(guān)系。

　　A董事

　　B監(jiān)事

　　C高級管理人員

　　D核心技術(shù)人員

　　3.首次公開發(fā)行股票信息披露的方式主要包括下列哪幾項：( )。

　　A.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息刊登在至少一種中國證監(jiān)會指定的報刊

　　B.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息刊登在中國證監(jiān)會指定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站

　　C.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息置備于中國證監(jiān)會指定的場所，供公眾查閱

　　D.發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)當(dāng)將發(fā)行過程中披露的信息打印成冊分發(fā)給戰(zhàn)略投資者投資者

　　4.中國證監(jiān)會可以對( )等特殊行業(yè)上市公司的信息披露作出特別規(guī)定。

　　A.金融 B.外貿(mào) C.房地產(chǎn) D.旅游

　　5.發(fā)行人應(yīng)詳細披露設(shè)立以來股本的形成及其變化和重大資產(chǎn)重組情況，包括：( )。A.其具體內(nèi)容

　　B.所履行的法定程序

　　C.對發(fā)行人業(yè)務(wù)、管理層的影響

　　D.對實際控制人及經(jīng)營業(yè)績的影響

　　6.發(fā)行人應(yīng)披露其所處行業(yè)的基本情況，包括但不限于下列哪些項：( )。

　　A.行業(yè)競爭格局和市場化程度、行業(yè)內(nèi)的主要企業(yè)和主要企業(yè)的市場份額、進人本行業(yè)的主要障礙、市場供求狀況及變動原因、行業(yè)利潤水平的變動趨勢及變動原因等

　　B.影響行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)替代、行業(yè)發(fā)展瓶頸、國際市場沖擊等

　　C.發(fā)行人所處行業(yè)與上、下游行業(yè)之間的關(guān)聯(lián)性，上、下游行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r對本行業(yè)及其發(fā)展前景的有利和不利影響

　　D.發(fā)行人還應(yīng)披露其在行業(yè)中的競爭地位，包括發(fā)行人的市場占有率、近5年的變化情況及未來變化趨勢、主要競爭對手的簡要情況等。

　　7.發(fā)行人應(yīng)披露會計師事務(wù)所的審計意見類型。財務(wù)報表被出具帶強調(diào)事項段的無保留審計意見的，應(yīng)全文披露審計報告正文以及( )對強調(diào)事項的詳細說明。

　　A.董事會 B.監(jiān)事會 C.資產(chǎn)評估師 D.注冊會計師

　　8.根據(jù)《證券法》第十五條的規(guī)定，上市公司發(fā)行新股還必須滿足下列要求：( )。

　　A.公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用。

　　B.改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)證監(jiān)會作出決議。

　　C.改變招股說明書所列資金用途，必須經(jīng)股東大會作出決議。

　　D.擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股。

　　9.關(guān)于報表披露，下列說法錯誤的是( )。

　　A發(fā)行人運行3年以上的，應(yīng)披露最近3年及1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

　　B發(fā)行人運行不足3年的，應(yīng)披露最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表

　　C發(fā)行人編制合并財務(wù)報表的，應(yīng)同時披露合并財務(wù)報表和母公司財務(wù)報表

　　D發(fā)行人應(yīng)披露財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)、合并財務(wù)報表范圍及變化情況

　　10.發(fā)行人目前存在重大( )的，應(yīng)說明對發(fā)行人財務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營的影響。

　　A擔(dān)保

　　B訴訟

　　C或有事項

　　D重大期后事項

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