二、多項選擇題

　　1.ABC

　　[解析]在基金募集和運作過程中，負有基金信息披露義務的當事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人。他們應當依法及時披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性和完整性。

　　2.ABD

　　[解析]基金年度報告披露的持有人信息主要有：上市公司前10名持有人的名稱、持有份額及占總份額的比例;持有人結構，包括機構投資者、個人投資者持有的基金份額及占總份額的比例;持有人戶數(shù)、戶均持有基金份額。

　　3.BCD

　　[解析]我國基金信息披露的規(guī)范性文件包括3類：基金信息披露內容與格式準則、基金信息披露編報規(guī)則、《證券投資基金信息披露XBRL標引規(guī)范(Taxonomy)》及相關XBRL模板。A項是屬于基金信息披露部門的規(guī)章，余下BCD三項都是基金信息披露的規(guī)范性文件。

　　4.ABCD

　　[解析]基金托管人的信息披露義務主要是辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項，具體涉及基金資產保管、代理清算交割、會計核算、凈值復核、投資運作監(jiān)督等環(huán)節(jié)。

　　5.ABCD

　　[解析]基金管理人主要負責辦理與基金財產管理業(yè)務活動相關的信息披露事項，具體涉及基金募集、上市交易、投資運作及凈值披露等各環(huán)節(jié)。

　　6.ACD

　　[解析]基金募集信息披露中的首次募集信息披露主要包括基金份額發(fā)售前至基金合目生效期間進行的信息披露。在基金份額發(fā)售前，基金管理人需要編制并披露招募說明書、基金合同、托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告等文件。份額凈值公告屬于基金運作信息披露中應該披露的事項。

　　7.ABCD

　　[解析]影響投資者決策標準或者影響證券市場價格標準是我國基金信息披露法規(guī)采用的界定重大性的靈活標準;一般基金的重大事件包括：基金份額持有人大會的召開，提前終止基金合同，延長基金合同期限，轉換基金運作方式，更換基金管理人或托管人，基金管理人中的高級管理人員、基金經理和基金托管人的基金托管部門負責人發(fā)生變動，基金份額凈值計價錯誤達到基金份額凈值的0.5%，開放式基金發(fā)生巨額贖回并延期支付，基金改按估值技術等方法對長期停牌股票進行估值等等。

　　8.ABCD

　　[解析]我國基金信息披露制度體系可分為國家法律部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律性規(guī)則四個層次;其中信息披露自律性規(guī)則，包括在證券交易所上市交易的基金信息披露應遵守證券交易所的業(yè)務規(guī)則，此外ETF相關信息披露義務人應遵守的證券交易所相關規(guī)定，LOF相關披露義務人還應遵守的相關規(guī)定等都屬于信息披露自律性規(guī)則中包含的內容，因此全選。

　　9.BCD

　　[解析]凡是根據(jù)有關法律法規(guī)發(fā)售基金份額并申請在證券交易所上市交易的基金，基金管理人均應編制并披露基金上市交易公告書。目前，披露上市交易公告書的基金品種主要有封閉式基金、上市開放式基金和交易型開放式指數(shù)基金。

　　10.ACD

　　[解析]虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏等3類行為將擾亂市場正常秩序，侵害投資者合法權益，屬于嚴重的違法犯罪行為。基金信息披露中違規(guī)承諾收益或者承擔損失，則將被視為對投資者的誘騙及進行不正當競爭。

關注"證券從業(yè)"官方微信考前內部資料、考試備考信息等!

證券從業(yè)題庫【手機題庫下載】 | 微信搜索"566證券從業(yè)"

　　相關推薦：

　　2012-2014年證券從業(yè)真題及答案|解析|估分|下載

　　2015年4月證券預約式成績查詢時間| 2015證券報名時間

　　2015考試大綱 | 考試吧推薦:2015第二季度證券預約式備考沖刺專題

　　證券從業(yè)資格資格考試報名入口| 中國證券業(yè)協(xié)會網站成績查詢入口