(51) 指數(shù)基金比較適合于下列( )的資金投資。

　　A: 社會(huì)閑散資金

　　B: 對(duì)沖基金

　　C: 激進(jìn)的投資者

　　D: 社�；�金

　　答案:D

　　解析:

　　由于指數(shù)基金收益率的穩(wěn)定性、投資的分散性以及高流動(dòng)性，特別適合于社保基金等金額較大、風(fēng)險(xiǎn)承受能力較低的資金投資。

　　(52) 股權(quán)分置改革是為解決( )市場(chǎng)相關(guān)股東之間的利益平衡問(wèn)題而采取的舉措。

　　A: B股

　　B: H股

　　C: A股

　　D: N股

　　答案:C

　　解析:

　　股權(quán)分置改革是為解決A股市場(chǎng)相關(guān)股東之間的利益平衡問(wèn)題而采取的舉措，對(duì)于同時(shí)存在H股或B股的A股上市公司，由A股市場(chǎng)相關(guān)股東協(xié)商解決股權(quán)分置問(wèn)題。

　　(53)某股份公司因破產(chǎn)進(jìn)行清算，公司財(cái)產(chǎn)在支付完破產(chǎn)費(fèi)用后，其償付的優(yōu)先順序依次是( )。

　　A: 優(yōu)先股股東、債權(quán)人、普通股股東

　　B: 債權(quán)人、優(yōu)先股股東、普通股股東

　　C: 優(yōu)先股股東、普通股股東、債權(quán)人

　　D: 普通股股東、債權(quán)人、優(yōu)先股股東

　　答案:B

　　解析:

　　當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時(shí)，在對(duì)公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股票股東排在債權(quán)人之后、普通股票股東之前。也就是說(shuō)，優(yōu)先股票股東可優(yōu)先于普通股票股東分配公司的剩余資產(chǎn)，但一般是按優(yōu)先股票的面值清償。

　　(54) 下列不屬于債券發(fā)行人在確定債券期限時(shí)要考慮的影響因素的是( )。

　　A: 資金使用方向

　　B: 債券發(fā)行的數(shù)量

　　C: 市場(chǎng)利率變化

　　D: 債券的變現(xiàn)能力

　　答案:B

　　解析:

　　發(fā)行人在確定債券期限時(shí)，要考慮多種因素的影響，主要有：①資金使用方向;②市場(chǎng)利率變化;③債券的變現(xiàn)能力。

　　(55) 一般而言，金融期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)( )金融期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)。

　　A: 多于

　　B: 少于

　　C: 等于

　　D: 不是

　　答案:A

　　解析: 一般而言，金融期權(quán)的基礎(chǔ)資產(chǎn)多于金融期貨的基礎(chǔ)資產(chǎn)。

　　(56) 下列屬于財(cái)政政策工具的是( )。

　　A: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

　　B: 稅收

　　C: 再貼現(xiàn)

　　D: 存款準(zhǔn)備金

　　答案:B

　　解析:

　　財(cái)政政策是一國(guó)政府為了實(shí)現(xiàn)一定的宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而調(diào)整財(cái)政收支規(guī)模和收支平衡的指導(dǎo)原則及其相應(yīng)的措施。財(cái)政政策可以運(yùn)用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券。選項(xiàng)A、C、D均屬于中央銀行的貨幣政策工具。

　　(57) ( )是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。

　　A: 基金托管人

　　B: 基金管理人

　　C: 基金份額持有人

　　D: 基金營(yíng)銷(xiāo)人員

　　答案:A

　　解析:

　　基金托管人又稱(chēng)基金保管人，是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。

　　(58)證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)聘用未取得執(zhí)業(yè)證書(shū)的人員對(duì)外開(kāi)展證券業(yè)務(wù)的，情節(jié)嚴(yán)重的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)單處或者并處警告、( )罰款。

　　A: 3萬(wàn)元以下

　　B: 1萬(wàn)元以上3萬(wàn)元以下

　　C: 1萬(wàn)元以上5萬(wàn)元以下

　　D: 5萬(wàn)元以下

　　答案:A

　　解析:

　　證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)聘用未取得執(zhí)業(yè)證書(shū)的人員對(duì)外開(kāi)展證券業(yè)務(wù)的，由中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)責(zé)令改正;拒不改正的，給予紀(jì)律處分;情節(jié)嚴(yán)重的，由中國(guó)證監(jiān)會(huì)單處或者并處警告、3萬(wàn)元以下罰款。

　　(59) 深證成分股指數(shù)包括( )個(gè)成分股。

　　uc2所A: 10

　　B: 20

　　C: 30

　　D: 40

　　答案:D

　　解析:

　　深證成分股指數(shù)由深圳證券交易所編制，通過(guò)對(duì)所有在深圳證券交易所上市的公司進(jìn)行考察，按一定標(biāo)準(zhǔn)選出40家有代表性的上市公司作為成分股，以成分股的可流通股數(shù)為權(quán)數(shù)，采用加權(quán)平均法編制而成。

　　(60) 相對(duì)其他類(lèi)型的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，( )的歷史信息和歷史數(shù)據(jù)的易得性較高。

　　A: 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　B: 匯率風(fēng)險(xiǎn)

　　C: 購(gòu)買(mǎi)力風(fēng)險(xiǎn)

　　D: 利率風(fēng)險(xiǎn)

　　答案:A

　　解析:

　　市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有以下特點(diǎn)：①主要由證券價(jià)格、利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因子的變化引起。②種類(lèi)眾多、影響廣泛、發(fā)生頻繁，是各個(gè)經(jīng)濟(jì)主體所面臨的最主要的基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)。③常常是其他金融風(fēng)險(xiǎn)的驅(qū)動(dòng)因素。④相對(duì)其他類(lèi)型的金融風(fēng)險(xiǎn)而言，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的歷史信息和歷史數(shù)據(jù)的易得性較高。

　　(61) 下列關(guān)于國(guó)際開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券審批機(jī)制的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。

　　A: 中國(guó)人民銀行會(huì)同財(cái)政部，對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核

　　B: 中國(guó)人民銀行對(duì)人民幣債券發(fā)行利率進(jìn)行管理

　　C:國(guó)家外匯管理局負(fù)責(zé)對(duì)與人民幣債券發(fā)行和償還有關(guān)的外匯專(zhuān)用賬戶(hù)及相關(guān)購(gòu)匯、結(jié)匯進(jìn)行管理

　　D: 財(cái)政部及國(guó)家有關(guān)外債、外資管理部門(mén)對(duì)發(fā)債所籌資金發(fā)放的貸款和投資進(jìn)行管理

　　答案:A

　　解析:

　　國(guó)家發(fā)改委會(huì)同財(cái)政部，根據(jù)國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國(guó)際收支狀況，對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核，而不是中國(guó)人民銀行，選項(xiàng)A

　　說(shuō)法是錯(cuò)誤的。

　　(62)某企業(yè)將一張金額為1000萬(wàn)元，還有36天才到期的銀行承兌匯票向一家商業(yè)銀行申請(qǐng)貼現(xiàn)，假設(shè)銀行當(dāng)時(shí)的貼現(xiàn)率為5%，該企業(yè)得到的貼現(xiàn)額是( )。

　　A: 1000萬(wàn)元

　　B: 995萬(wàn)元

　　C: 950萬(wàn)元

　　D: 900萬(wàn)元

　　答案:B

　　解析: 貼現(xiàn)額=1000×(1-5%×36/360)=995(萬(wàn)元)。

　　(63) 2008年將企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)程序改革為( )。

　　A: 先核準(zhǔn)規(guī)模，后核準(zhǔn)發(fā)行

　　B: 先核準(zhǔn)發(fā)行，后核準(zhǔn)規(guī)模

　　C: 僅核準(zhǔn)規(guī)模

　　D: 直接核準(zhǔn)發(fā)行

　　答案:D

　　解析: 2008

　　年1月，國(guó)家發(fā)展改革委員會(huì)下達(dá)《國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知》，該通知指出，為進(jìn)一步推動(dòng)企業(yè)債券市場(chǎng)化發(fā)展，擴(kuò)大企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，對(duì)企業(yè)債券發(fā)行核準(zhǔn)程序進(jìn)行改革，將先核定規(guī)模、后核準(zhǔn)發(fā)行兩個(gè)環(huán)節(jié)，簡(jiǎn)化為直接核準(zhǔn)發(fā)行一個(gè)環(huán)節(jié)。

　　(64) 我國(guó)第一家專(zhuān)業(yè)性證券公司是( )。

　　A: 中信證券公司

　　B: 深圳特區(qū)證券公司

　　C: 海通證券公司

　　D: 華泰證券公司

　　答案:B

　　解析: 1987年，我國(guó)第一家專(zhuān)業(yè)性證券公司——深圳特區(qū)證券公司成立。

　　(65) 金融期貨與金融現(xiàn)貨交易相比，其差異表現(xiàn)不包括( )。

　　A: 交易對(duì)象不同

　　B: 交易前提不同

　　C: 交易價(jià)格的含義不同

　　D: 交易和結(jié)算方式不同

　　答案:B

　　解析:

　　與金融現(xiàn)貨交易相比，金融期貨的特征具體表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：①交易對(duì)象不同;②交易目的不同;③交易價(jià)格的含義不同;④交易方式不同;⑤結(jié)算方式不同。

　　(66) 對(duì)于不同類(lèi)別的銀行，銀監(jiān)會(huì)的干預(yù)措施說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A: 對(duì)于資本充足的銀行，要求銀行提高風(fēng)險(xiǎn)控制能力

　　B: 對(duì)于資本不足的銀行，要求限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度

　　C: 對(duì)于資本嚴(yán)重不足的銀行，要求調(diào)整高級(jí)管理人員 ’

　　D: 對(duì)于資本不足的銀行，要依法對(duì)銀行進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷(xiāo)

　　答案:D

　　解析:

　　對(duì)于資本充足的銀行，銀監(jiān)會(huì)的措施除選項(xiàng)A外，還包括要求商業(yè)銀行：①完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)章制度;②加強(qiáng)對(duì)資本充足率的分析預(yù)測(cè);③制定切實(shí)可行的資本維持計(jì)劃，并限制商業(yè)銀行介入部分高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。對(duì)于資本不足的銀行，銀監(jiān)會(huì)的措施包括：①下發(fā)監(jiān)管意見(jiàn)書(shū);②要求商業(yè)銀行在收到意見(jiàn)書(shū)的兩個(gè)月內(nèi)，制定切實(shí)可行的資本補(bǔ)充計(jì)劃;③限③限制資產(chǎn)增長(zhǎng)速度;④降低風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的規(guī)模;⑤限制固定資產(chǎn)購(gòu)置;⑥嚴(yán)格審批或限制商業(yè)銀行增設(shè)新機(jī)構(gòu)、開(kāi)辦新業(yè)務(wù)。對(duì)于資本嚴(yán)重不足的銀行，采取除了針對(duì)資本不足的銀行的干預(yù)措施之外，還包括：①調(diào)整高級(jí)管理人員;②依法對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行接管或促成機(jī)構(gòu)重組，直至予以撤銷(xiāo)。

　　(67) ( )是指證券公司將投資者交給其保管的證券以及自身持有的證券統(tǒng)一交給證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)保管，并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)的行為。

　　A: 證券托管

　　B: 證券存管

　　C: 證券交付

　　D: 證券交易

　　答案:B

　　解析:

　　證券存管是指證券公司將投資者交給其保管的證券以及自身持有的證券統(tǒng)一交給證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)保管，并由后者代為處理有關(guān)證券權(quán)益事務(wù)的行為。

　　(68) ( )是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。

　　A: 社會(huì)公眾股

　　B: 法人股

　　C: 外資股

　　D: 國(guó)家股

　　答案:B

　　解析:

　　在我國(guó)，按投資主體的不同性質(zhì)，將股票劃分為國(guó)家股、法人股、社會(huì)公眾股和外資股等不同類(lèi)型。其中法人股是指企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體以其依法可支配的資產(chǎn)投入公司形成的股份。

　　(69) 封閉式基金有固定的存續(xù)期，一般在( )年以上。

　　A: 2

　　B: 3

　　C: 4

　　D: 5

　　答案:D

　　解析:

　　封閉式基金有固定的存續(xù)期，通常在5年以上，一般為10年或15年，經(jīng)受益人大會(huì)通過(guò)并經(jīng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)同意可以適當(dāng)延長(zhǎng)期限。

　　(70) 收益保證型產(chǎn)品可進(jìn)一步細(xì)分為( )產(chǎn)品。

　　A: 保本型產(chǎn)品和保證最高收益型

　　B: 盈利型產(chǎn)品和保證最低收益型

　　C: 保本型產(chǎn)品和保證最低收益型

　　D: 保本型產(chǎn)品和盈利型

　　答案:C

　　解析:

　　按收益保障性分類(lèi)，結(jié)構(gòu)化金融衍生產(chǎn)品可分為收益保證型產(chǎn)品和非收益保證型產(chǎn)品兩大類(lèi)，其中前者又可進(jìn)一步細(xì)分為保本型產(chǎn)品和保證最低收益型產(chǎn)品。

　　(71) 某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券屬于( )。

　　A: 歐洲債券

　　B: 美洲債券

　　C: 外國(guó)債券

　　D: 亞洲債券

　　答案:C

　　解析:

　　外國(guó)債券是指某一國(guó)家借款人在本國(guó)以外的某一國(guó)家發(fā)行以該國(guó)貨幣為面值的債券。

　　(72) ( )不屬于企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)應(yīng)當(dāng)披露的信息。

　　A: 集合票據(jù)債項(xiàng)評(píng)級(jí)

　　B: 各企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)

　　C: 專(zhuān)業(yè)信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)主體信用評(píng)級(jí)

　　D: 投資者保護(hù)機(jī)制

　　答案:D

　　解析:

　　企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)應(yīng)披露集合票據(jù)債項(xiàng)評(píng)級(jí)、各企業(yè)主體信用評(píng)級(jí)以及專(zhuān)業(yè)信用增進(jìn)機(jī)構(gòu)主體信用評(píng)級(jí)。

　　(73) 從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，( )是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。

　　A: 保護(hù)投資者利益

　　B: 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的不斷壯大

　　C: 保證證券交易價(jià)格的穩(wěn)定

　　D: 保證證券發(fā)符人能夠籌集到所需資金

　　答案:A

　　解析:

　　從資本市場(chǎng)的發(fā)展歷程來(lái)看，保護(hù)投資者利益，讓投資者樹(shù)立信心，是培育和發(fā)展市場(chǎng)的重要環(huán)節(jié)，是證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的首要任務(wù)和宗旨。

　　(74) ( )風(fēng)險(xiǎn)最大。

　　A: 國(guó)債

　　B: 金融機(jī)構(gòu)債券

　　C: 地方政府債券

　　D: 公司債券

　　答案:D

　　解析:

　　由于公司的情況千差萬(wàn)別，有些經(jīng)營(yíng)有方、實(shí)力雄厚、信譽(yù)高，也有一些經(jīng)營(yíng)較差，可能處于倒閉的邊緣，因此，公司債券的風(fēng)險(xiǎn)性相對(duì)于政府債券和金融債券要大一些。

　　(75)投機(jī)者利用國(guó)際金融市場(chǎng)上的利率差別或匯率差別來(lái)謀取利潤(rùn)所引起的資本國(guó)際流動(dòng)是指( )。

　　A: 投資性資本流動(dòng)

　　B: 國(guó)際證券投資

　　C: 保值性資本流動(dòng)

　　D: 投機(jī)性資本流動(dòng)

　　答案:D

　　解析:

　　投機(jī)性資本流動(dòng)是指投機(jī)者利用國(guó)際金融市場(chǎng)上的利率差別或回來(lái)差別來(lái)謀取利潤(rùn)所引起的資本國(guó)際流動(dòng)。

　　(76) 觀察一國(guó)貨幣對(duì)外增價(jià)值的最直接的指標(biāo)是( )。

　　A: 利率

　　B: 通貨膨脹率

　　C: 國(guó)內(nèi)購(gòu)買(mǎi)力

　　D: 匯率

　　答案:D

　　解析:

　　匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價(jià)格，為比較進(jìn)口商品和出口商品、貿(mào)易商品和非貿(mào)易商品的成本與價(jià)格提供了基礎(chǔ)。

　　(77) ( )是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱(chēng)。

　　A: 財(cái)政政策

　　B: 貨幣政策

　　C: 利率政策

　　D: 赤字政策

　　答案:B

　　解析:

　　貨幣政策是中央銀行為實(shí)現(xiàn)特定經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采用的控制和調(diào)節(jié)貨幣、信用及利率等方針和措施的總稱(chēng)。所以，選項(xiàng)B是正確的。利率政策也屬于貨幣政策的一種，赤字政策屬于財(cái)政政策。

　　(78) 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)借鑒其他國(guó)家對(duì)混合資本工具的有關(guān)規(guī)定，選擇以( )作為我國(guó)混合資本工具的主要形式。

　　A: 場(chǎng)外交易的企業(yè)債券

　　B: 憑證式國(guó)債

　　C: 銀行間市場(chǎng)發(fā)行的債券

　　D: 交易所市場(chǎng)發(fā)行的債券

　　答案:C

　　解析:

　　中國(guó)銀監(jiān)會(huì)借鑒其他國(guó)家對(duì)混合資本工具的有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵照《巴塞爾協(xié)議》要求的原則特征，選擇以銀行間市場(chǎng)發(fā)行的債券作為我國(guó)混合資本工具的主要形式并由此命名我國(guó)的混合資本工具混合資本債券。

　　(79)通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行一種憑證來(lái)籌集資金，并將資金用于證券投資的集合投資制度指的是( )。

　　A: 股票

　　B: 債券

　　C: 投資基金

　　D: 公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

　　答案:C

　　解析:投資基金是一種利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的集合投資制度，即通過(guò)向社會(huì)公開(kāi)發(fā)行一種憑證來(lái)籌集資金，并將資金用于證券投資。

　　(80) 企業(yè)發(fā)行的短期融資券待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的( )。

　　A: 15%

　　B: 25%

　　C: 30%

　　D: 40%

　　答案:D

　　解析:

　　根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定，企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，短期融資券待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。

　　(81) 下列關(guān)于債券發(fā)行主體的說(shuō)法，正確的是( )。

　　A: 金融債券的發(fā)行主體是政策性銀行

　　B: 公司債券的發(fā)行主體是股份公司

　　C: 記賬式債券的發(fā)行主體是非股份制企業(yè)

　　D: 憑證式債券的發(fā)行主體是政府非股份制企業(yè)

　　答案:B

　　解析:

　　憑證式債券即憑證式國(guó)債，和記賬式債券一樣，是政府債券的一種，其發(fā)行主體是政府;公司債券的發(fā)行主體是股份公司，但有些國(guó)家也允許非股份制企業(yè)發(fā)行債券。所以，歸類(lèi)時(shí)，可將公司債券和企業(yè)發(fā)行的債券合在一起，稱(chēng)為公司(企業(yè))債券;金融債券的發(fā)行主體是銀行或非銀行的金融機(jī)構(gòu)。

　　(82)道•瓊斯股價(jià)平均數(shù)采用修正平均股價(jià)法來(lái)計(jì)算股價(jià)平均數(shù)，每當(dāng)股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過(guò)原股份( )時(shí)，就對(duì)除數(shù)作相應(yīng)的修正。

　　A: 9%

　　B: 10%

　　C: 12%

　　D: 15%

　　答案:B

　　解析:

　　目前在國(guó)際上影響最大、歷史最悠久的道·

　　瓊斯股價(jià)平均數(shù)采用修正股價(jià)平均數(shù)法來(lái)計(jì)算股價(jià)平均數(shù)，每當(dāng)股票分割、送股或增發(fā)、配股數(shù)超過(guò)原股份10%時(shí)就對(duì)除數(shù)作相應(yīng)的修正。

　　(83) 中央銀行充當(dāng)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的最后貸款人，體現(xiàn)了中央銀行是( )職能。

　　A: 銀行的銀行

　　B: 發(fā)行的銀行

　　C: 政府的銀行

　　D: 市場(chǎng)的銀行

　　答案:A

　　解析:

　　銀行的銀行職能是指中央銀行充當(dāng)商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)的最后貸款人，它體現(xiàn)了中央銀行是特殊金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì)，是中央銀行作為金融體系核心的基本條件。

　　(84)某股份公司因2014年度出現(xiàn)虧損，董事會(huì)提議2014年度暫緩發(fā)放優(yōu)先股票股息，待以后盈利年度一并發(fā)放。根據(jù)上述描述，可知該公司發(fā)行的優(yōu)先股屬于( )。

　　A: 可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股

　　B: 參與優(yōu)先股

　　C: 非累積優(yōu)先股

　　D: 累積優(yōu)先股

　　答案:D

　　解析: 累積優(yōu)先股票是指歷年股息累積發(fā)放的優(yōu)先股票。

　　(85) 公司債券每張面值( )元。

　　A: 10

　　B: 100

　　C: 1000

　　D: 1

　　答案:B

　　解析: 公司債券每張面值100元，發(fā)行價(jià)格由發(fā)行人和保薦人通過(guò)市場(chǎng)詢(xún)價(jià)確定。

　　(86)在地方政府債券的承銷(xiāo)中的承銷(xiāo)商原則上不得超過(guò)( )家。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:C

　　解析:在地方政府債券承銷(xiāo)中的承銷(xiāo)商原則上不得超過(guò)20家。

　　(87)假設(shè)某基金持有的3種股票的數(shù)量分別為10萬(wàn)股、50萬(wàn)股和100萬(wàn)股，每股的收盤(pán)價(jià)分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬(wàn)元，對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬為500萬(wàn)元，應(yīng)付稅金為500萬(wàn)元，則基金資產(chǎn)凈值總額為人民幣( )萬(wàn)元。

　　A: 2200

　　B: 2250

　　C: 2300

　　D: 2350

　　答案:C

　　解析:

　　基金資產(chǎn)總值是指基金所擁有的各類(lèi)證券的價(jià)值、銀行存款本息、基金應(yīng)收的申購(gòu)基金款以及其他投資所形成的價(jià)值總和�；�金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值，即基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值一基金負(fù)債。由題中數(shù)據(jù)可知，基金資產(chǎn)總值=10×30+50×20+100 ×10+1000=3300(萬(wàn)元);基金負(fù)債=500+500=1000(萬(wàn)元)。所以，基金資產(chǎn)凈值總額=3300-1000=2300(萬(wàn)元)。

　　(88) 有些證券化交易中，并不需要外部增級(jí)機(jī)構(gòu)，而是采用( )抵押等方法進(jìn)行內(nèi)部增級(jí)。

　　A: 超額

　　B: 等額

　　C: 實(shí)物

　　D: 財(cái)產(chǎn)

　　答案:A

　　解析:

　　有些證券化交易中，并不需要外部增級(jí)機(jī)構(gòu)，而是采用超額抵押等方法進(jìn)行內(nèi)部增級(jí)。

　　(89) 1992年11月，中國(guó)境內(nèi)第一家較為規(guī)范的投資基金( )經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)正式設(shè)立。

　　A: 武漢證券投資基金

　　B: 淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)基金

　　C: 深圳南山投資基金

　　D: 富島基金

　　答案:B

　　解析:

　　在境外中國(guó)概念基金與中國(guó)證券市場(chǎng)初步發(fā)展的影響下，中國(guó)境內(nèi)第一家較為規(guī)范的投資基金——淄博鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)投資基金(簡(jiǎn)稱(chēng)“淄博基金”)，于1992年11月經(jīng)中國(guó)人民銀行總行批準(zhǔn)正式設(shè)立。

　　(90) 信用互換屬于( )。

　　A: 股權(quán)類(lèi)產(chǎn)品的衍生工具

　　B: 貨幣衍生工具

　　C: 利率衍生工具

　　D: 信用衍生工具

　　答案:D

　　解析:

　　信用衍生工具是指以基礎(chǔ)產(chǎn)品所蘊(yùn)含的信用風(fēng)險(xiǎn)或違約風(fēng)險(xiǎn)為基礎(chǔ)變量的金融衍生工具，用于轉(zhuǎn)移或防范信用風(fēng)險(xiǎn)，是20世紀(jì)90年代以來(lái)發(fā)展最為迅速的一類(lèi)衍生產(chǎn)品.主要包括信用互換、信用聯(lián)結(jié)票據(jù)等。

　　(91) 金融衍生工具從( )

　　可以分為金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)、金融互換和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。

　　A: 自身交易的方法和特點(diǎn)

　　B: 基礎(chǔ)工具

　　C: 交易場(chǎng)所

　　D: 產(chǎn)品形態(tài)

　　答案:A

　　解析:

　　金融衍生工具從其自身交易的方法和特點(diǎn)可以分為金融遠(yuǎn)期合約、金融期貨、金融期權(quán)

　　、金融互換和結(jié)構(gòu)化金融衍生工具。(92) 下列關(guān)于單只股票期貨的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( )。

　　A: 以單只股票作為基礎(chǔ)工具

　　B: 實(shí)行非現(xiàn)金交割

　　C: 可以上市交易

　　D: 屬于股權(quán)類(lèi)期貨

　　答案:B

　　解析:

　　單只股票期貨是以單只股票作為基礎(chǔ)工具的期貨，買(mǎi)賣(mài)雙方約定，以約定的價(jià)格在合約到期日買(mǎi)賣(mài)規(guī)定數(shù)量的股票。事實(shí)上，股票期貨均實(shí)行現(xiàn)金交割，買(mǎi)賣(mài)雙方只需要按規(guī)定的合約乘數(shù)乘以?xún)r(jià)差，盈虧以現(xiàn)金方式進(jìn)行交割。單只股票期貨屬于股權(quán)類(lèi)期貨的一種，并且可以上市交易。

　　(93)國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)、國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)備案，備案( )天內(nèi)無(wú)異議后實(shí)施。

　　A: 10

　　B: 15

　　C: 20

　　D: 30

　　答案:B

　　解析:

　　國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和原國(guó)家計(jì)劃和發(fā)展委員會(huì)(現(xiàn)為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì))備案，備案15天內(nèi)無(wú)異議后實(shí)施。

　　(94)國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由( )制定。

　　A: 中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　B: 中國(guó)結(jié)算公司

　　C: 國(guó)家發(fā)改委

　　D: 證券交易所

　　答案:D

　　解析:

　　國(guó)債現(xiàn)券、企業(yè)債(含可轉(zhuǎn)換債券)、國(guó)債回購(gòu)以及以后出現(xiàn)的新的交易品種，其交易傭金標(biāo)準(zhǔn)由證券交易所制定并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)和原國(guó)家計(jì)劃和發(fā)展委員會(huì)(現(xiàn)為國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì))備案，備案15天內(nèi)無(wú)異議后實(shí)施。

　　(95) 普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)的先決條件是( )。

　　A: 出席股東大會(huì)的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)

　　B: 公司解散清算之時(shí)

　　C: 公司連續(xù)5年虧損

　　D: 股東大會(huì)作出減少公司注冊(cè)資本的決議

　　答案:B

　　解析:

　　普通股票股東行使剩余資產(chǎn)分配權(quán)有一定的先決條件：①普通股票股東要求分配公司資產(chǎn)的權(quán)利不是任意的，必須是在公司解散清算之時(shí);②公司的剩余資產(chǎn)在分配給股東之前，一般應(yīng)按下列順序支付：支付清算費(fèi)用，支付公司員工工資和勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi)用，繳付所欠稅款，清償公司債務(wù);如還有剩余資產(chǎn)，再按照股東持股比例分配給各股東。

　　(96) 證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可之日起( )日內(nèi)，將其信用等級(jí)劃分及定義、評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)程序中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案。

　　A: 20

　　B: 30

　　C: 40

　　D: 50

　　答案:A

　　解析:

　　證券評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自取得證券評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)許可之日起20日內(nèi)，將其信用等級(jí)劃分及定義、評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)程序報(bào)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)備案，并通過(guò)中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站、本機(jī)構(gòu)網(wǎng)站及其他公眾媒體向社會(huì)公告。

　　(97) 目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債不包括( )。

　　A: 國(guó)庫(kù)券

　　B: 記賬式國(guó)債

　　C: 憑證式國(guó)債

　　D: 儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)

　　答案:A

　　解析: 目前我國(guó)發(fā)行的普通國(guó)債有記賬式國(guó)債、憑證式國(guó)債和儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)。

　　(98) 金融債券的期限以( )較為多見(jiàn)。

　　A: 短期

　　B: 中期

　　C: 長(zhǎng)期

　　D: 永久期

　　答案:B

　　解析: 金融債券的期限以中期較為多見(jiàn)。

　　(99) 我國(guó)基金業(yè)在快速發(fā)展階段表現(xiàn)出來(lái)的特點(diǎn)不包括( )。

　　A: 基金監(jiān)管的法律體系日益完善

　　B: 基金行業(yè)對(duì)外開(kāi)放程度不斷提高

　　C: 機(jī)構(gòu)投資者取代個(gè)人投資者成為基金的主要持有者

　　D: 基金業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和服務(wù)創(chuàng)新日益活躍

　　答案:C

　　解析:

　　我國(guó)基金業(yè)在快速發(fā)展階段表現(xiàn)出來(lái)的特點(diǎn)有：①基金業(yè)監(jiān)管的法律體系日益完善;②基金品種日益豐富，開(kāi)放式基金取代封閉式基金成為市場(chǎng)發(fā)展的主流;③基金公司業(yè)務(wù)開(kāi)始走向多元化，出現(xiàn)了一批規(guī)模較大的基金管理公司;④基金行業(yè)對(duì)外開(kāi)放程度不斷提高;⑤基金業(yè)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)和服務(wù)創(chuàng)新日益活躍;⑥基金投資者隊(duì)伍迅速壯大，個(gè)人投資者取代機(jī)構(gòu)投資者成為基金的主要持有者。

　　(100) 與向銀行貸款相比，利用股票和債券融資的優(yōu)勢(shì)不包括( )。

　　A: 籌資的數(shù)額大

　　B: 時(shí)間長(zhǎng)

　　C: 成本高

　　D: 不受貸款銀行的條件限制

　　答案:C

　　解析:

　　從資金融通角度看，債券和股票都是籌資手段。與向銀行貸款間接融資相比，發(fā)行債券和股票籌資的數(shù)額大，時(shí)間長(zhǎng)，成本低，且不受貸款銀行的條件限制。

證券從業(yè)萬(wàn)題庫(kù) | 微信搜索"萬(wàn)題庫(kù)證券從業(yè)資格考試"

　　相關(guān)推薦：

　　2019年證券從業(yè)資格考試必做試題匯總(各科目）

　　關(guān)注萬(wàn)題庫(kù)證券從業(yè)資格考試微信 讓你輕松通過(guò)考試！

　　歷年證券從業(yè)資格真題及答案|解析|估分|下載

　　考試吧特別策劃：證券從業(yè)資格考試報(bào)考指南