第八章金融犯罪及刑事責(zé)任

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　1. D【解析】 金融犯罪客體為金融管理秩序，包括：銀行管理秩序、貨幣管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序、票據(jù)管理秩序、保險(xiǎn)管理秩序等，因此D正確。

　　2. A【解析】 金融犯罪要求其主觀方面一定是故意，因此A項(xiàng)錯(cuò)誤;BCD說(shuō)法均正確。

　　3. B【解析】 只要實(shí)施了偽造行為，即便在偽造過(guò)程中被發(fā)現(xiàn)，可以不認(rèn)定犯罪數(shù)額，而根據(jù)犯罪情節(jié)決定刑罰。

　　4. C【解析】 購(gòu)買(mǎi)假幣罪的主體不能為金融工作人員，否則可能構(gòu)成金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣罪，所以C為正確選項(xiàng)，ABD均為一般主體，年滿16周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人，所以，可以成為購(gòu)買(mǎi)假幣罪的主體。

　　5. C【解析】 ABD選項(xiàng)的主體均為一般主體，年滿16周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人;C項(xiàng)的主體是特殊主體，年滿16周歲，具有辨認(rèn)控制能力的銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員。

　　6. C【解析】 擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪的主體為一般主體，為未取得金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格的自然人和單位，因此C項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤，其他三項(xiàng)說(shuō)法均正確。

　　7. A【解析】 B項(xiàng)本罪侵犯的客體是國(guó)家的銀行管理制度，不符合題意;C項(xiàng)本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)金融票據(jù)的管理制度，不合題意;D項(xiàng)中，本罪侵犯的客體是國(guó)家對(duì)存款的管理制度，不合題意;A選項(xiàng)高利轉(zhuǎn)貸罪的客體為國(guó)家對(duì)貸款的管理制度，是正確選項(xiàng)。

　　8. A【解析】 “非法”包括主體不合法和方式不合法，主體不合法指行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格，題中所述屬于這種，因此A正確。

　　9. A【解析】 B選項(xiàng)中，本罪的主觀方面是故意，行為人一般還有牟利目的，但不以此為犯罪成立的必要;C選項(xiàng)中，本罪的主觀方面是故意，根據(jù)《刑法修正案(6)》不以非法牟利目的為必要;D選項(xiàng)中，本罪的主觀方面是故意，《刑法》沒(méi)要求以營(yíng)利或使用為目的;A選項(xiàng)中，本罪的主觀方面是故意，行為人在套取信貸資金時(shí)還必須具有轉(zhuǎn)貸牟利目的，因此A為正確選項(xiàng)。

　　10. D【解析】 關(guān)于違法發(fā)放貸款罪，單位也可以是本罪主體，本罪中的特殊主體包括銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員，因此，D項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)中“關(guān)系人”是指商業(yè)銀行董事、監(jiān)事、管理人員、信貸人員及其近親屬;以及前列人員投資或者擔(dān)任高級(jí)管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織。

　　11. B【解析】 B項(xiàng)本罪主體為特殊主體，即銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員;ACD三項(xiàng)本罪的主體均為一般主體，包括自然人和單位。

　　12. C【解析】 C項(xiàng)違法票據(jù)保證罪，其本罪主觀方面一般是故意，也可能是過(guò)失，為正確選項(xiàng);ABD三項(xiàng)本罪主觀方面均為故意。

　　13. C【解析】 A項(xiàng)主觀方面是故意，且以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，因此，A項(xiàng)不正確;B選項(xiàng)，個(gè)人不可能構(gòu)成本罪主體，因此不正確;D項(xiàng)，因?yàn)閺埬持�前并不知情，因此洗錢(qián)罪不成立;張某向關(guān)系人發(fā)放貸款構(gòu)成違法發(fā)放貸款罪，因此，C為正確選項(xiàng)。

　　14. D【解析】 洗錢(qián)罪規(guī)定的罰金數(shù)額應(yīng)在5%以上，20%以下，因張某洗錢(qián)總額為1000萬(wàn)元，則其罰金應(yīng)在50～200萬(wàn)元之間，ABC均在此范圍內(nèi)，因此D為正確選項(xiàng)。

　　15. C【解析】 AB項(xiàng)犯了偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪，處3年以下有期徒刑或拘役，并處或單處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰金;C項(xiàng)偽造、變?cè)靽?guó)庫(kù)券,數(shù)額較大的,處3年以下有期徒刑或拘役,并處或單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金;D項(xiàng)偽造、變?cè)旃善被蚬�司、企業(yè)債券,數(shù)額較大的,處3年以下有期徒刑或拘役，并處或單處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰金。因此，C為正確答案。

　　16. A【解析】 金融憑證詐騙罪的客體為委托收款憑證、匯款憑證及銀行存單，貨幣不屬于其客體，因此A為正確答案。

　　17. B【解析】 金融憑證詐騙罪，有價(jià)證券詐騙罪，集資詐騙罪本罪主體是一般主體，自然人和單位;保險(xiǎn)詐騙罪主體為特殊主體，只有投保人，被保險(xiǎn)人，受益人，因此B項(xiàng)正確。

　　18. A【解析】 集資詐騙罪的本罪客體是社會(huì)公眾的財(cái)產(chǎn)與國(guó)家的金融秩序，因此A項(xiàng)錯(cuò)誤，其他三項(xiàng)說(shuō)法均正確。

　　19. C【解析】 A項(xiàng)貸款詐騙罪的客觀方面為編造虛假理由，使用虛假經(jīng)濟(jì)合同，使用虛假證明文件，虛假產(chǎn)權(quán)證明做抵押物或重復(fù)擔(dān)保;B項(xiàng)信用證詐騙罪的客觀方面為使用偽造、變?cè)斓男庞米C或者隨附的單據(jù)、文件，使用作廢信用證和騙取信用證等;C項(xiàng)金融憑證詐騙罪的客觀方面為故意使用偽造、變?cè)靺R票、支票、本票，故意使用作廢匯票、支票、本票，冒用他人匯票、支票、本票等;D項(xiàng)有價(jià)證券詐騙罪的客觀方面為使用偽造、變?cè)靽?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的行為;而題中票據(jù)詐騙罪客觀方面為故意使用偽造、變?cè)靺R票、支票、本票，故意使用作廢匯票、支票、本票，冒用他人匯票、支票、本票等，因此，C為正確選項(xiàng)。

　　20. C【解析】 題中所述符合金融詐騙罪定義。因此，C為正確選項(xiàng)。

　　21. C【解析】 C項(xiàng)信用證詐騙制度的客體是信用證項(xiàng)下關(guān)系任何任何一方當(dāng)事人的財(cái)產(chǎn)和國(guó)家金融管理制度，因此，C項(xiàng)錯(cuò)誤;ABD說(shuō)法均正確。

　　22. D【解析】 對(duì)于個(gè)人犯ABC三項(xiàng)應(yīng)受刑罰為數(shù)額較大的,處5年以下有期徒刑或拘役,并處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金。個(gè)人犯D項(xiàng)應(yīng)受刑罰為數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或拘役，并處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰金，因此，D為正確選項(xiàng)。

　　23. D【解析】 職務(wù)侵占罪，挪用資金罪與非國(guó)家工作人員受賄罪本罪主體為特殊主體，即非國(guó)有公司、企業(yè)或其他單位的非國(guó)家工作人員;簽訂、履行合同失職被騙罪本罪主體為特殊主體，即國(guó)有公司、企業(yè)、事業(yè)單位直接負(fù)責(zé)的主管人員;因此，D為正確選項(xiàng)。

　　24. A【解析】 職務(wù)侵占罪的客觀方面是利用職務(wù)上的便利，將本單位財(cái)物非法占為己有，數(shù)額較大的行為，因此A項(xiàng)正確;B項(xiàng)的客觀方面是利用職務(wù)便利，挪用資金個(gè)人使用或借貸他人的行為;C項(xiàng)的客觀方面是索取或收受賄賂，或在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中收受回扣，手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的行為;D項(xiàng)的客觀方面是在簽訂、履行合同過(guò)程中，因嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任被詐騙，致使國(guó)家利益遭受重大損失的行為。

　　二、多項(xiàng)選擇題

　　1. BCDE【解析】 BCDE屬于按金融犯罪的行為方式的不同來(lái)劃分的，因此為正確答案。

　　2. ABC【解析】 個(gè)人犯此罪，處3年以下有期徒刑或拘役,并處或單處2萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下罰金，數(shù)額巨大或有其他嚴(yán)重情節(jié)的,處3年以上10年以下有期徒刑,并處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰金;單位犯前兩款規(guī)定的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員。因此正確選項(xiàng)為ABC。

　　3. ACDE【解析】 AD兩項(xiàng)屬于貸款詐騙罪;C項(xiàng)違反了信用卡詐騙罪;E項(xiàng)違反了信用證詐騙罪;B項(xiàng)沒(méi)對(duì)公司有關(guān)信息進(jìn)行披露，但不屬于金融詐騙，因此A項(xiàng)不選。

　　4. ABCD【解析】 根據(jù)金融犯罪實(shí)施主體的不同，可以劃分為選項(xiàng)AB兩種，其中A項(xiàng)又稱為外部犯罪，包括破壞金融管理秩序罪，金融詐騙罪等;B項(xiàng)又稱為內(nèi)部犯罪，包括貪污、受賄、挪用公款、簽訂合同失職罪。

　　5. ABE【解析】 本罪主體為一般主體，為年滿16周歲，具有辨認(rèn)控制能力的自然人，因此C項(xiàng)說(shuō)法不全面。D選項(xiàng)中，購(gòu)買(mǎi)假幣罪的主體不能為金融工作人員，否則可能構(gòu)成金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣罪，因此D項(xiàng)不正確，正確選項(xiàng)為ABE。

　　6. ABCDE【解析】 ABCDE選項(xiàng)的本罪侵犯的客體均為國(guó)家貨幣管理制度，其中A項(xiàng)包括國(guó)家對(duì)本國(guó)貨幣的管理制度，也包括國(guó)家對(duì)在本國(guó)流通的外國(guó)貨幣的管理制度。

　　7. BD【解析】 非法吸收公眾存款罪客體為國(guó)家的銀行管理制度，A項(xiàng)錯(cuò)誤;本罪主體是一般主體，包括自然人和單位，C項(xiàng)錯(cuò)誤;單位犯罪時(shí)，對(duì)單位判處罰金，對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員也要進(jìn)行處罰，E項(xiàng)錯(cuò)誤;因此，正確選項(xiàng)為BD。

　　8. ACDE【解析】 B項(xiàng)本罪主體為一般主體，包括自然人和單位;ACD項(xiàng)本罪主體為特殊主體，即銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員。E項(xiàng)本罪主體為特殊主體，即各個(gè)金融機(jī)構(gòu)，但個(gè)人不可能構(gòu)成本罪主體。

　　9. ABCD【解析】 E項(xiàng)中，個(gè)人不可能成為背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪主體，因而排除;違法出具自信聲明符合非法出具金融票據(jù)罪定義，C正確;故意承兌偽造票據(jù)符合違法票據(jù)承兌罪定義，D正確;收到資金不入賬符合吸收客戶資金不入賬罪定義，B正確;私自將錢(qián)貸于他人，符合違法發(fā)放貸款罪定義，A正確;因此，正確答案為ABCD。

　　10. ACD【解析】 王某制作了一張50萬(wàn)元的銀行存單是偽造金融票證的行為，A正確;以此從另一家銀行獲得抵押貸款50萬(wàn)元屬于金融詐騙，因此ACD正確。

　　11. ACE【解析】 違反票據(jù)承兌、付款、保證罪造成重大損失的，處5年以下有期徒刑或拘役;造成特別重大損失的，處5年以上有期徒刑，單位犯前款的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，按前款處理，因此ACE均正確。

　　12. BE【解析】 ACD三項(xiàng)的本罪主體均為一般主體，包括自然人和單位;BE兩項(xiàng)本罪主體是一般主體，單位均不能構(gòu)成本罪主體;因此，BE為正確答案。

　　13. ABCDE【解析】 ABCDE的主觀方面均為故意且是以非法占有為目的，因此均為正確選項(xiàng);除此之外，信用證詐騙罪，信用卡詐騙罪主觀方面也與這五項(xiàng)相同。

　　14. CDE【解析】 有價(jià)證券詐騙罪主體的是一般主體，即年滿16周歲，有辨認(rèn)控制能力的自然人，單位不能構(gòu)成本罪，因此CDE均不可能成為其主體。

　　15 ABCD【解析】 集資詐騙罪，信用證詐騙罪，票據(jù)詐騙罪，金融憑證詐騙罪中，規(guī)定了數(shù)額特別巨大且給國(guó)家和人民利益造成特別重大損失的，處無(wú)期徒刑或死刑并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn);而信用卡詐騙罪并沒(méi)有此規(guī)定，因此ABCD為正確選項(xiàng)。

　　.16. BE【解析】 犯職務(wù)侵占罪數(shù)額較大的，五年以下有期徒刑或者拘役;數(shù)額巨大的，五年以上有期徒刑，可以并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，A不合題意;挪用資金罪刑罰為數(shù)額較大、超三個(gè)月未還或未超3個(gè)月但數(shù)額較大、進(jìn)行營(yíng)利、非法活動(dòng)的，判三年以下有期徒刑或者拘役，B正確;保險(xiǎn)詐騙罪刑罰為數(shù)額較大的，處5年以下有期徒刑或拘役，并處1萬(wàn)元以上10萬(wàn)元以下罰金，C不合題意;犯非國(guó)家工作人員受賄罪數(shù)額較大的最高處5年以上有期徒刑，可并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn);國(guó)有公司、企業(yè)公務(wù)人員或國(guó)有公司、企業(yè)委派到非國(guó)有公司、企業(yè)公務(wù)人員犯罪最高處死刑，并處沒(méi)收財(cái)產(chǎn)，D項(xiàng)正確;簽訂履行合同失職被騙罪，處3年以下有期徒刑或拘役;致使國(guó)家利益遭受特別重大損失的，處3年以上7年以下有期徒刑，因此E正確。因此BE為正確選項(xiàng)。

　　17. ABCDE【解析】 ABCDE均屬于集資詐騙罪相關(guān)刑罰，說(shuō)法均正確，因此ABCDE均為正確選項(xiàng)。

　　三、判斷題

　　1. B【解析】 偽造貨幣罪的主觀方面是故意，行為人一般還有牟利目的，但不以此為犯罪成立的必要，因此此命題是錯(cuò)誤的。

　　2. A【解析】 違反金融管理法規(guī)，是金融犯罪突出的客觀特征，因此題中說(shuō)法正確。

　　3. A【解析】 非法吸收公眾存款包括主體不合法和方式不合法，主體不合法指行為人不具有吸收公眾存款的法定主體資格，題中所述屬于此情況，因此此行為為非法吸收公眾存款的違法行為。

　　4. B 【解析】 背信運(yùn)用受托財(cái)產(chǎn)罪，本罪主體為特殊主體，即各個(gè)金融機(jī)構(gòu)，但個(gè)人不可能構(gòu)成本罪主體，因此說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　5. A 【解析】 符合保險(xiǎn)詐騙罪的主觀方面的規(guī)定。

　　6. B 【解析】 數(shù)額巨大或數(shù)額較大不退還的判處三年以上十年以下有期徒刑，挪用資金罪不可判處死刑，因此題中說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　7. B 【解析】 洗錢(qián)罪情節(jié)嚴(yán)重的，應(yīng)處5年以上10年以下有期徒刑;并且處洗錢(qián)數(shù)額5%以上，20%以下罰金，因此說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　8. A 【解析】 信用卡詐騙罪的主體為一般主體，僅為自然人，因此單位不可能是信用卡詐騙罪的主體，所以說(shuō)法正確。

　　9. A【解析】 貸款詐騙罪是以非法占有為目的，采用虛構(gòu)事實(shí)、隱瞞真相的方法，詐騙銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為，題中王某雖為他人利益但已經(jīng)觸犯了貸款詐騙罪，因此A正確。