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　　第3章 銀行主要業(yè)務(wù)

　　一、存款業(yè)務(wù)

　　1、相關(guān)存款政策

　　時間 政策類別 內(nèi)容

　　1999年11月1日 利息稅 人民幣、外幣儲蓄存款利息應(yīng)繳稅率為20%。

　　2000年4月1日 個人存款賬戶實行實名制

　　2004年10月29日 存款基準(zhǔn)利率 中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構(gòu)(城鄉(xiāng)信用社除外)下浮存款利率。

　　2005年9月21日 計息 活期存款每季末月的20日為結(jié)息日，次日付息。

　　2、個人存款(儲蓄存款)業(yè)務(wù)

　　種類 細分 業(yè)務(wù)內(nèi)容

　　活期存款 1元起存，存款計息起點為元，分段計息算至厘位，利息算至分位(四舍五入)。除活期存款計算復(fù)利外，其他存款一律不計復(fù)利。除活期、定期整存整取外，其他存款種類的計、結(jié)息原則由各行自己把握：可選擇360天或365/366天的計息期，可選擇積數(shù)計息(每日余額合計數(shù)*日利率，多用于活期計息)或逐筆計息(本金*年或月數(shù)*年或月利率+本金*零頭天數(shù)*日利率，多用于整存整取定期計息)。

　　定期存款 整存整取 50元起存，存期有3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。

　　零存整取 5元起存，存期有1年、3年、5年。

　　整存零取 1000元起存，存期有1年、3年、5年;支取期有1個月、3個月或半年一次。本金可全部(不可部分)提前支取，利息期滿時結(jié)。

　　存本取息 5000元起存，存期有1年、3年、5年;可以1個月或幾個月取息一次。本金可全部(不可部分)提前支取，不得提前支取利息。

　　定活兩便儲蓄存款 開戶時不約定存期，一次存入本金，隨時可以支取，銀行根據(jù)客戶存款的實際存期按規(guī)定計息。

　　個人通知存款 5萬元起存，開戶時不約定存期，預(yù)先確定品種(一天、七天通知儲蓄存款兩個品種)，支取時只要提前一定時間通知銀行以約定支取日期及金額。

　　教育儲蓄存款 50元起存，本金合計最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。針對小學(xué)四年級(含)以上學(xué)生。存期分為1、3、6年，利率分別按1、3、5年期整存整取利率。提前支取時必須全額支取。

　　注：逾期支取利息以原存款本金為計息基數(shù);提前支取部分的利息同本金一并支取，以活期計息。

　　3、對公存款(單位存款)業(yè)務(wù)

　　種類 細分 業(yè)務(wù)內(nèi)容

　　單位活期存款 基本存款賬戶 辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付。一個客戶只能有一個此賬戶。

　　一般存款賬戶 辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。

　　臨時存款賬戶 設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注冊驗資時開立，有效期最長不得超過二年。

　　專用存款賬戶 基本建設(shè)資金、期貨交易保證金、信托基金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、單位銀行卡備用金、住房基金、社�；�金、收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金、組織機構(gòu)經(jīng)費等。

　　單位定期存款 單位類客戶約定期限、整筆存入、到期一次性支取本息。

　　單位通知存款 不論實際存期多長，分為1天、7天通知存款兩個品種。

　　單位協(xié)定存款 指單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規(guī)定的上浮利率計息、對基本存款額度按活期存款利率計息。

　　4、外幣存款業(yè)務(wù)

　　(1)外幣存款業(yè)務(wù)幣種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利元、加拿大元、瑞士法朗、新加坡元9種。

　　(2)《個人外匯管理辦法》：2007年2月1日起施行。

　　按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶(用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付)、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。

　　不再區(qū)分現(xiàn)鈔和現(xiàn)匯賬戶，對個人非經(jīng)營性外匯收付統(tǒng)一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。

　　現(xiàn)匯買入價比現(xiàn)鈔買入價要高(現(xiàn)鈔管理成本高)，現(xiàn)匯賣出價與現(xiàn)鈔賣出價通常合并為一個，因為銀行賣出時都是現(xiàn)匯，客戶可以支付一定的匯兌手續(xù)后以現(xiàn)鈔的形式取出。

　　(2)分類

　　種類 業(yè)務(wù)內(nèi)容

　　外匯儲蓄存款 只能用于外匯存取，不能進行轉(zhuǎn)賬

　　單位外匯存款 單位經(jīng)常項目外匯賬戶：一個單位只有一個賬戶，限額用美元核定。

　　單位資本項目外匯賬戶：包括貸款(外債及轉(zhuǎn)貸款)專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等