2009年證券考試《發(fā)行與承銷》串講：第五章

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　　第五章 首次公開(kāi)發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序(IPO)

　　基本要求：掌握公開(kāi)發(fā)行的條件及要求。掌握輔導(dǎo)工作的基本要求。

　　掌握首次公開(kāi)發(fā)行股票條件及要求;掌握首次公開(kāi)發(fā)行股票的內(nèi)核保薦和承銷商備案材料。掌握首次公開(kāi)發(fā)行申請(qǐng)文件的目錄和形式要求。熟悉首次公開(kāi)發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序、發(fā)審委對(duì)首次公開(kāi)發(fā)行股票的審核工作。了解發(fā)行審核委員會(huì)會(huì)后事項(xiàng)。掌握發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后變更中介機(jī)構(gòu)的要求。熟悉關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票的公司專項(xiàng)復(fù)核的審核要求。

　　第一節(jié) IPO的輔導(dǎo)

　　1、2006，首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)前，聘請(qǐng)輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)進(jìn)行輔導(dǎo)，保薦人及其保薦代表人應(yīng)當(dāng)勤勉盡職、誠(chéng)實(shí)守信原則。

　　2、輔導(dǎo)工作總體目標(biāo)：公司治理機(jī)制

　　3、輔導(dǎo)工作原則：4點(diǎn)原則。P100

　　4、輔導(dǎo)機(jī)構(gòu)：保薦機(jī)構(gòu)、不得干預(yù)的制度，未參加輔導(dǎo)的處理方法

　　5、輔導(dǎo)人員

　　6、輔導(dǎo)對(duì)象：5%的比例要求

　　7、輔導(dǎo)協(xié)議：內(nèi)容，協(xié)議規(guī)定，履行與解除協(xié)議的方式

　　8、輔導(dǎo)工作的底稿5年存放

　　9、應(yīng)重新輔導(dǎo)的四種情況：控制人變更，主營(yíng)業(yè)務(wù)發(fā)生變化，1/3管理人員變更，三年內(nèi)未推薦首次發(fā)行的

　　10，證監(jiān)會(huì)監(jiān)管采取登記備案監(jiān)管形式，工作備案管理制度檔案期管理不少于5年。

　　11、三種情況認(rèn)定為不合格。P105