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　　第二節(jié) 證券法律制度

　　證券法律制度概述

　　【考情分析】

　　考頻：☆

　　【本節(jié)目錄】

　　1.證券的概念與分類

　　2.證券市場(chǎng)

　　3.證券活動(dòng)和證券管理原則

　　4.證券法

　　【高頻考點(diǎn)】：證券法律制度概述

　　(一)證券的概念與分類

　　1.證券的概念

　　證券是以證明或設(shè)定權(quán)利為目的所做成的一種書面憑證。證券有廣義和狹義之分。廣義的證券是證明持券人享有一定的經(jīng)濟(jì)權(quán)益的書面憑證，包括資本證券(如股票、債券、證券衍生品種等)、貨幣證券(如匯票、本票、支票等)、商品證券(如提貨單、運(yùn)貨單、倉(cāng)庫(kù)棧單等)。狹義的證券僅指資本證券，這也是證券法和本節(jié)所要介紹的證券。

　　2.證券的分類

　　按照不同的標(biāo)準(zhǔn)，證券可以分為不同的種類。目前我國(guó)證券市場(chǎng)上發(fā)行和流通的證券主要有以下幾類：

　　(1)股票。股票是股份有限么、司簽發(fā)的，證明股東所持股份的憑證。我國(guó)證券市場(chǎng)上流通的股票有人民幣普通股(A股)和境內(nèi)上市外資股(B股)。另外，中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的公司還可以發(fā)行境外上市外資股，包括H股(香港上市)、N股(紐約上市)、S股(新加坡上市)等。

　　(2)債券。債券是政府、金融機(jī)構(gòu)、公司企業(yè)等單位依照法定程序發(fā)行的、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。債券是一種債權(quán)憑證，是一種到期還本付息的有價(jià)證券，它具有風(fēng)險(xiǎn)性小和流通性強(qiáng)的特點(diǎn)。債券按發(fā)行主體不同可分為企業(yè)、公司債券(含可轉(zhuǎn)換公司債券)、金融債券和政府債券。

　　(3)證券投資基金份額。證券投資基金份額是基金投資人持有基金單位的權(quán)利憑證。

　　(4)認(rèn)股權(quán)證。認(rèn)股權(quán)證是股份有限公司給予持證人的無限期或在一定斯限內(nèi)，以確定價(jià)格購(gòu)買一定數(shù)量普通股份的權(quán)利憑證。認(rèn)股權(quán)證是持證人認(rèn)購(gòu)公司股票的一種長(zhǎng)期選擇權(quán)，本身不是權(quán)利證明書，其持有人不具備股東資格，認(rèn)股權(quán)證的收益主要來自其依法轉(zhuǎn)讓的收益。

　　(5)期貨。期貨是一種跨越時(shí)間的交易方式。買賣雙方通過簽訂標(biāo)準(zhǔn)化合約，同意按指定的時(shí)間、價(jià)格與其他交易條件，交收指定數(shù)量的現(xiàn)貨。按照現(xiàn)貨標(biāo)的物的種類不同，期貨可以分為商品期貨與金融期貨。

　　(二)證券市場(chǎng)

　　1.證券市場(chǎng)的概念和分類

　　證券市場(chǎng)是指證券發(fā)行與交易的場(chǎng)所。它由金融工具、交易場(chǎng)所以及市場(chǎng)參與主體等要素構(gòu)成。征券市場(chǎng)依據(jù)不同的劃分標(biāo)準(zhǔn)，可以有不同的分類。

　　(1)發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)。這是依據(jù)證券市場(chǎng)的功能來劃分的。發(fā)行市場(chǎng)又稱一級(jí)市場(chǎng)或初級(jí)市場(chǎng)，是指發(fā)行新證券的市場(chǎng)，證券發(fā)行人通過證券發(fā)行市場(chǎng)將已獲準(zhǔn)公開發(fā)行的證券第一次銷售給投資者，以獲取資金;流通市場(chǎng)又稱二級(jí)市場(chǎng)或次級(jí)市場(chǎng)，是指對(duì)已發(fā)行的證券進(jìn)行買賣、轉(zhuǎn)讓交易的市場(chǎng)。投資者在一級(jí)市場(chǎng)取得的證券可以在二級(jí)市場(chǎng)進(jìn)行交易。

　　(2)場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)。這是依據(jù)證券市場(chǎng)的組織形式來劃分的。場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)又稱集中交易市場(chǎng)，一般為證券交易所設(shè)立的交易場(chǎng)所，這是上市證券的主要交易場(chǎng)所;場(chǎng)外交易市場(chǎng)是指證券交易所以外的其他證券交易市場(chǎng)， 如柜臺(tái)交易市場(chǎng)等。

　　(3)股票市場(chǎng)、債券市場(chǎng)、基金市場(chǎng)和衍生證券市場(chǎng)。這是依據(jù)證券市場(chǎng)發(fā)行和交易的證券品種不同來劃分的。股票市場(chǎng)又稱股市，是指發(fā)行和買賣股票的市場(chǎng);債券市場(chǎng)又稱債市，是指發(fā)行和買賣債券的市場(chǎng);基金市場(chǎng)是指發(fā)行和買賣基金證券的市場(chǎng);衍生證券市場(chǎng)是指發(fā)行和交易各種衍生證券的市場(chǎng)，包括股指期貨市場(chǎng)、權(quán)證市場(chǎng)以及其他衍生證券市場(chǎng)等。

　　此外，還可以將證券市場(chǎng)分為主板市場(chǎng)、中小板市場(chǎng)、創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)、二板市場(chǎng)等，我國(guó)股票發(fā)行和交易的主板市場(chǎng)在上海證券交易所，中小板市場(chǎng)和創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)在深圳證券交易所;也可以將證券市場(chǎng)分為國(guó)內(nèi)證券市場(chǎng)和國(guó)外證券市場(chǎng)。

　　2.證券市場(chǎng)的主體

　　證券市場(chǎng)的主體是指參與證券市場(chǎng)的各類法律主體，包括證券發(fā)行人、投資者、中介機(jī)構(gòu)、交易場(chǎng)所以及自律性組織和監(jiān)管機(jī)構(gòu)等。

　　(1) 證券發(fā)行人，是指證券市場(chǎng)上發(fā)行證券的單位，一般包栝公司、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)和政府部門等。

　　(2) 投資者，是指證券尚買賣者，也是證券融資方式的資金供給者。投資者分為機(jī)構(gòu)投資者和個(gè)人投資者。機(jī)構(gòu)投資者是指有資格進(jìn)行證券投資的法人單位，一般包括公司、企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)、基金組織和政府機(jī)構(gòu)等;個(gè)投資者可以直接參與證券的買賣，也可以通過證券經(jīng)紀(jì)人買賣證券。

　　(3)證券中介機(jī)構(gòu)，是指為證券發(fā)行和交易提供服務(wù)的各種中介機(jī)構(gòu)，一般包括證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券公司、財(cái)務(wù)顧問機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等。

　　(4)證券交易場(chǎng)所，是指為^￡券發(fā)行和交易提供場(chǎng)所和設(shè)施的服務(wù)機(jī)構(gòu)，如上海證券交易所、深圳證券交易所等。

　　(5)證券自律性組織，通常是指證券業(yè)行業(yè)協(xié)會(huì)，如證券業(yè)協(xié)會(huì)、交易所協(xié)會(huì)等。

　　(6)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)，是指代表政府對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理的機(jī)構(gòu)，在我國(guó)為中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)，需要說明的是， 《證券法》中所指的“國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)”即為中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)。

　　(三)證券活動(dòng)和證券管理原則

　　根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱《證券法》)的規(guī)定，在證券發(fā)行、交易及監(jiān)管中應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持以下原則：

　　1.公開、公平、公證原則

　　公開、公平、公證原則是證券法的基本原則。

　　2.自愿、有償、誠(chéng)實(shí)信用原則

　　3.守法原則

　　4.分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理原則

　　《證券法》規(guī)定，證券業(yè)和銀行業(yè)、信托業(yè)、保險(xiǎn)業(yè)實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)管理，證券公司與銀行、信托、保險(xiǎn)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)分別設(shè)立。國(guó)家另有規(guī)定的除外。

　　5.保護(hù)投資者合法權(quán)益原則

　　“保護(hù)投資者的合法權(quán)益”是《證券法》的立法宗旨之一。證券市場(chǎng)的發(fā)展必須依靠社會(huì)公眾的支持，投資者的熱情和信心是證券市場(chǎng)穩(wěn)健發(fā)展的重要保證。為了切實(shí)保護(hù)投資者的合法權(quán)益，《證券法》規(guī)定，國(guó)家設(shè)立證券投資者保護(hù)基金。證券投資者保護(hù)基金由證券公司繳納的資金及其他依法籌集的資金組成，其籌集、管理和使用的具體辦法由國(guó)務(wù)院規(guī)定�！蹲C券法》中的具體規(guī)則，諸如發(fā)行上市保薦、控股股東、實(shí)際控制人、高管人員誠(chéng)信義務(wù)與責(zé)任、關(guān)聯(lián)融資、擔(dān)保的限制、證券投資者保護(hù)基金、信息披露、禁止證券欺詐行為等，均貫徹了保護(hù)投資者的合法權(quán)益原則。

　　6.監(jiān)督管理與自律管理相結(jié)合原則

　　《證券法》規(guī)定，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法對(duì)全國(guó)證券市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)需要可以設(shè)立派出機(jī)構(gòu)，按照授權(quán)履行監(jiān)督管理職責(zé)。在國(guó)家對(duì)證券發(fā)行、交易活動(dòng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理的前提下，依法設(shè)立證券業(yè)協(xié)會(huì)，實(shí)行自律性管理。國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)依法對(duì)證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。

　　(四)證券法

　　1.證券法的概念

　　證券法有廣義和狹義之分。廣義的證券法是指一切與證券有關(guān)的法律規(guī)范的總稱。狹義的怔券法專指《中華人民共和國(guó)證券法》，它是規(guī)范證券發(fā)行、交易及監(jiān)管過程中產(chǎn)生的各種法律關(guān)系的基本法，是證券市場(chǎng)各類行為主體必須遵守的行為規(guī)范。

　　2.我國(guó)證券立法

　　1998年12月2 9日，第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第6 次會(huì)議通過了《證券法》，自1999年7月1日起施行。2004年8月28日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第11次會(huì)議通過了《關(guān)于修改〈中華人民共和國(guó)證券法〉的決定》，對(duì)《證券法》個(gè)別條款作了修改。2005年10月2 7日，第十屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第18次會(huì)議對(duì)《證券法》作了大幅修訂后重新頒布，自2006年1月1日起施行。新的《證券法》共十二章二百四十條，對(duì)我國(guó)證券的發(fā)行、交易、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)督管理等內(nèi)容作出了詳細(xì)的規(guī)定。《證券法》以及其他法律中有關(guān)證券管理的規(guī)定、國(guó)務(wù)院和政府有關(guān)部門發(fā)布的有關(guān)證券方面的法規(guī)、規(guī)章以及規(guī)范性文件，構(gòu)成了我國(guó)的證券法律體系。

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