2011中級(jí)會(huì)計(jì)職稱《中級(jí)經(jīng)濟(jì)法》隨章練習(xí)題(4)

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　　[答案]：ACD

　　[解析]：本題考核個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人資格的條件。根據(jù)規(guī)定，個(gè)人申請(qǐng)保薦代表人，應(yīng)具備3年以上保薦相關(guān)業(yè)務(wù)經(jīng)歷;最近3年內(nèi)在應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)具有保薦機(jī)構(gòu)資格的證券公司履行保薦職責(zé)的境內(nèi)證券發(fā)行項(xiàng)目中擔(dān)任過(guò)項(xiàng)目協(xié)辦人;參加中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的保薦代表人勝任能力考試且成績(jī)合格有效;誠(chéng)實(shí)守信，品行良好，無(wú)不良誠(chéng)信記錄，最近3年未受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)的行政處罰;未負(fù)有數(shù)額較大到期未清償?shù)膫鶆?wù)。

　　[該題針對(duì)“證券發(fā)行程序 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]

　　8

　　[答案]：ABD

　　[解析]：本題考核點(diǎn)是設(shè)立證券投資基金的條件。選項(xiàng)C正確的說(shuō)法是：主要股東最近3年沒(méi)有違法記錄。

　　[該題針對(duì)“證券投資基金的發(fā)行”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]

　　9

　　[答案]：AB

　　[解析]：根據(jù)規(guī)定，為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告的專業(yè)人員，在股票承銷期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi)，不得買(mǎi)賣該種股票;為上市公司出具審計(jì)報(bào)告的專業(yè)人員，自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi)，不得買(mǎi)賣該種股票。

　　[該題針對(duì)“證券交易的一般規(guī)定 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]

　　10

　　[答案]：ABCD

　　[解析]：本題考核保薦機(jī)構(gòu)的資格條件。根據(jù)規(guī)定，證券公司申請(qǐng)保薦機(jī)構(gòu)資格的，保薦代表人資格條件的從業(yè)人員不少于4人，因此選項(xiàng)A應(yīng)選;最近3年內(nèi)未因重大違法違規(guī)行為受到行政處罰，因此選項(xiàng)B應(yīng)選;具有完善的公司治理和內(nèi)部控制制度，風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合相關(guān)規(guī)定，因此選項(xiàng)C和D應(yīng)選。

　　[該題針對(duì)“證券交易的一般規(guī)定 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]

　　11

　　[答案]：ABD

　　[解析]：本題考核股票終止上市的規(guī)定。根據(jù)規(guī)定，公司股本總額發(fā)生變化，不再具備上市條件，在證券交易所規(guī)定的期限內(nèi)仍不能達(dá)到上市條件的，由證券交易所決定終止其股票上市交易。 因此選項(xiàng)C不符合規(guī)定。

　　[該題針對(duì)“股票上市的相關(guān)規(guī)定 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]

　　12

　　[答案]：ABC

　　[解析]：本題考核公司債券上市交易的暫時(shí)停止。公司情況發(fā)生重大變化不符合公司債券上市條件的，應(yīng)暫時(shí)停止公司債券上市交易。公司債券上市條件之一是公司債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件，而公司債券發(fā)行條件之一則是：有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣6000萬(wàn)元，股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣3000萬(wàn)元。因此，選項(xiàng)D不符合題意。

　　[該題針對(duì)“公司債券上市的相關(guān)規(guī)定 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]

　　13

　　[答案]：ABCD

　　[解析]：本題考核點(diǎn)是上市公司的年度報(bào)告。

　　[該題針對(duì)“信息披露制度 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]

　　14

　　[答案]：ACD

　　[解析]：本題考核重大事件的范圍。上市公司1/3以上的監(jiān)事發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即公告。

　　[該題針對(duì)“信息披露制度 ”知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行考核]