2011中級會計職稱《中級經濟法》隨章練習題(4)

　　三、判斷題

　　1

　　[答案]：對

　　[解析]：本題考核開放式基金。本題的表述是正確的，另外注意，封閉式基金是經核準的基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回。

　　[該題針對“證券與證券市場”知識點進行考核]

　　2

　　[答案]：錯

　　[解析]：本題考核證券公司的注冊資本數(shù)額。根據(jù)規(guī)定，經營“證券承銷與保薦、證券自營、證券資產管理、其他證券業(yè)務”中兩項以上的，注冊資本最低限額為人民幣5億元。

　　[該題針對“證券交易所和證券公司的相關規(guī)定 ”知識點進行考核]

　　3

　　[答案]：錯

　　[解析]：向“特定對象”發(fā)行證券累計超過200人的，屬于公開發(fā)行證券。

　　[該題針對“證券發(fā)行概述”知識點進行考核]

　　4

　　[答案]：錯

　　[解析]：本題考核發(fā)行公司債券的條件。增發(fā)1年期債券的最高限額=(70000-30000)×40%-9000=7000(萬元)，由于計劃增發(fā)8000萬元，超過了該限額，是不符合規(guī)定的。

　　[該題針對“公司債券的發(fā)行條件 ”知識點進行考核]

　　5

　　[答案]：對

　　[解析]：本題考核發(fā)行公司債券的主體資格。股份有限公司和有限責任公司均可以發(fā)行公司債券。

　　[該題針對“公司債券的發(fā)行條件 ”知識點進行考核]

　　6

　　[答案]：對

　　[解析]：本題考核證券的包銷期限。根據(jù)規(guī)定，證券的包銷期最長不得超過90日。

　　[該題針對“證券發(fā)行程序 ”知識點進行考核]

　　7

　　[答案]：錯

　　[解析]：本題考核證券公司承銷證券的方式。根據(jù)《證券法》的規(guī)定，證券公司不得為本公司事先預留所代銷的證券和預先購入并留存所包銷的證券。

　　[該題針對“證券發(fā)行程序 ”知識點進行考核]