第四節(jié)　股票上市公告書

　　【考試要求】

　　熟悉股票上市公告書的編制和披露要求，股票上市公告書的內(nèi)容與格式。

　　【考試要點】

　　【知識點1】股票上市公告書編制和披露的要求

　　上市公告書是什么?是發(fā)行人在股票上市前向公眾公告發(fā)行與上市有關(guān)事項的信息披露文件。

　　需要知道的一個重要的指引，就是《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》

　　1.《指引》的規(guī)定是對發(fā)行人上市公告書信息披露的最低要求

　　2.上市公告書的一般要求

　　數(shù)據(jù)充分、依據(jù)客觀、保證內(nèi)容簡明扼要和通俗易懂，不得有祝賀性、廣告性、恭維性或詆毀性的詞句。

　　3.披露上市公告書

　　發(fā)行人在股票上市前，將上市公告書全文刊登在至少一種由中國證監(jiān)會指定的報刊及中國證監(jiān)會指定的網(wǎng)站上，并將上市公告書文本置備于發(fā)行人住所、擬上市的證交所、有關(guān)證券機構(gòu)住所及其營業(yè)網(wǎng)點，以供公眾查詢。

　　4.報送上市公告書

　　應在披露上市公告書后10日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報送發(fā)行人注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)、上市的證交所。

　　5.上市公告書應真實、準確、完整。

　　【知識點2】股票上市公告書的內(nèi)容與格式

　　1.重要聲明與提示

　　承諾上市公告書不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任

　　2.股票上市情況

　　3.發(fā)行人、股東和實際控制人情況

　　4.股票發(fā)行情況

　　5.其他重要事項

　　6.上市保薦人及其意見

　　【例1·多選題】信息披露的原則有哪些(　)。

　　A.真實性原則

　　B.準確性原則

　　C.完整性原則

　　D.及時性原則

　　[答疑編號911070101]

　　【答案】ABCD

　　【例2·判斷題】上市公司董事會秘書空缺期間，董事會應當指定1名董事或高級管理人員代行董事會秘書的職責，并報交易所備案，同時盡快確定董事會秘書人選。

　　[答疑編號911070102]

　　【答案】正確

　　【例3·單選題】發(fā)行人應在披露上市公告書后(　)日內(nèi)，將上市公告書文本一式五份分別報送發(fā)行人注冊地的中國證監(jiān)會派出機構(gòu)、上市的證交所。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　[答疑編號911070103]

　　【答案】B