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　　第五章 風(fēng)險與風(fēng)險管理

　　考情分析

　　一、歷年考情概況

　　本章屬于比較重要的章節(jié)，在近三年的考試中考核分值逐年增加，在2013年的考試中表現(xiàn)出基礎(chǔ)與分析相結(jié)合的考核特點。從2013年開始教材按照最新的知識框架對本章的內(nèi)容進(jìn)行了全新改寫。

　　本章主要介紹了企業(yè)面對的風(fēng)險種類、企業(yè)風(fēng)險管理特征、風(fēng)險管理的概念、風(fēng)險管理成本與效益、風(fēng)險管理文化、風(fēng)險管理的目標(biāo)、風(fēng)險管理基本流程、風(fēng)險管理體系、風(fēng)險管理技術(shù)和方法。其中，應(yīng)當(dāng)重點關(guān)注企業(yè)面對的風(fēng)險種類、風(fēng)險管理成本與效益、風(fēng)險管理基本流程和風(fēng)險管理體系。本章考試題型以選擇題和簡答題為主，也可能涉及綜合題，預(yù)計2014年考試分值在18分左右。

　　二、本章考點直擊

　　三、學(xué)習(xí)方法與應(yīng)試技巧

　　應(yīng)對該章節(jié)，我們的學(xué)習(xí)方法是理清思路、分專題進(jìn)行逐個突破。首先按照教材或者老師的課程把本章的內(nèi)容學(xué)習(xí)-遍;然后梳理出-個本章的思路框架，通過專題的形式進(jìn)行總結(jié)，比如企業(yè)面對的風(fēng)險種類專題、風(fēng)險管理策略專題等;最后結(jié)合同步系統(tǒng)訓(xùn)練進(jìn)行知識點的鞏固。

　　四、2014年教材主要變化

　　本章內(nèi)容進(jìn)行了較大調(diào)整，第-節(jié)和第二節(jié)的節(jié)名發(fā)生變化。刪除了“企業(yè)風(fēng)險管理發(fā)展歷程、風(fēng)險管理的范圍和風(fēng)險管理的障礙與關(guān)鍵問題”的內(nèi)容，市場風(fēng)險中刪除了“(3)主要客戶、主要供應(yīng)商的信用風(fēng)險”，風(fēng)險管理技術(shù)與方法中刪除了“蒙特卡洛隨機(jī)模擬法”，原第五章后面的幾個風(fēng)險種類應(yīng)對策略的案例也刪除了。另外，在風(fēng)險管理體系的風(fēng)險理財措施中對金融衍生產(chǎn)品進(jìn)行了重新改寫和整合。

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